Beregninger under et remburs er Prosedyren for oppgjør, typer remburser og metoder for utførelse av disse

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sist endret: 2023-12-17 10:37

Når de utvider virksomheten, finner mange selskaper nye partnere og inngår kontrakter med dem. Samtidig er det en risiko for feil: manglende betaling av midler, ignorering av vilkårene i kontrakten, nektelse av å levere varer osv. For å beskytte seg selv og garantere suksessen til transaksjonen, tyr de til oppgjør ved remburs i banken. Denne betalingsmåten sikrer fullt ut overholdelse av alle avtaler mellom partnere og tilfredsstiller kravene og forventningene fra begge parters transaksjon.

essensen av betalingsordren

Et remburs er en økonomisk forpliktelse for banken til å betale ved bankoverføring dokumentene til selgerens klient i beløpet og på de vilkår som er spesifisert i dokumentet. Alle detaljer bestemmes av kjøperen, som han rapporterer til banken sin, og gir også en utfylt søknad om å åpne denne kredittkontoen. Brevkredittbetalinger er godeen måte å sikre transaksjonen for partnere i henhold til vilkårene i kontrakten.

Det er kontanter og dokumentariske betalingsoppdrag. Den første typen er nominelle dokumenter som sørger for bidrag av et visst beløp fra en person eller juridisk enhet for å trekke det tilbake i et annet land. Den andre typen er faktisk en avtale som kundens bank i henhold til sin instruks skal utbetale penger på til en tredjepart. Denne kommersielle organisasjonen kan instruere en annen bank - en fjerde part - om å foreta en betaling etter å ha levert de avt alte dokumentene.

Dealdeltakere

Følgende personer deltar i gjennomføringen og gjennomføringen av denne typen oppgjør:

• kjøper - en enkeltperson eller juridisk enhet (søker, importør), han starter et bankoppgjør ved remburs i henhold til en avtale til fordel for selgeren og overfører det nødvendige beløpet til bankkontoen;
• utstedende bank: den åpner et remburs og påtar seg forpliktelser overfor selgeren på vegne av kjøperen;
• bank som betaler for rembursen (utførende bank);
• selger (eksportør, mottaker) – en person i hvis favør et remburs er åpnet og til hvis konto midler vil bli mottatt.

Den utstedende banken kan samtidig være den utførende banken, det vil si at den åpner et remburs og betaler mottakeren av midler når denne sender inn dokumentene som er gitt i betalingsordren. Men ofte overføres betalingsmyndigheten til den utførende banken. Dette skjer hovedsakelig når kjøper og selgerer lokalisert i forskjellige land. I dette tilfellet er det upraktisk å foreta betalinger med sjekker. Oppgjør med remburser er den beste måten å etablere et tillitsfullt forhold på. Derfor samarbeider ikke den utstedende banken direkte med ekspeditøren, men ved å involvere en fjerde part - den utførende banken, som er lokalisert i landet til mottakeren av midlene. Denne banken informerer selgeren om rembursen og dens vilkår, og bekrefter ektheten av denne betalingsforpliktelsen.

Viktig detalj

Når du betaler for varer på ovennevnte måte, arbeider bankene kun med dokumentene som er oppgitt av søkeren. Disse organisasjonene har ingenting med produktet å gjøre. Det tas heller ikke hensyn til eksisterende avtaler mellom kjøper og selger. Ikke-kontante betalinger med remburs gir kun den dokumentariske siden, avt alt ved åpning av betalingsforpliktelse. Og personer som ønsker å bruke denne typen betaling bør ta hensyn til dette.

Behov for bankgaranti

Å gi lån til en klient av en utførende bank i henhold til en avtale er ganske vanlig. Betalinger gjennom remburs skjer ofte ved utenrikshandelstransaksjoner, eller ved utvidelse av salgsmarkedet. Det hender at leverandøren ikke ønsker å levere varene uten garanti for betaling, og kjøperen nekter å betale, uten å være sikker på at de avt alte produktene vil bli levert i henhold til kontraktsvilkårene. I dette tilfellet er oppgjør i henhold til et remburs en måte å oppnå enighet mellom partene i avtalen.

Kontantfri betalingsprosedyre

Overføringen av midler i form av et remburs utføres i flere trinn:

1. Signer en avtale mellom selgeren av varer og kjøperen.
2. Sender den siste søknaden til den utstedende banken for å åpne et remburs. Offisiell melding (via telegraf eller post) fra motpartsbank om åpning av et remburs til selger.
3. Levering til kjøper av varene.
4. Levere av dokumenter: fra selger til utøvende bank, fra sistnevnte - til utstedende bank, fra den - til kjøper. Avskrivning av midler fra kjøperens konto.
5. Overføring av midler til utøvende bank fra utsteder. Utfører betaling til selgeren.

I løpet av transaksjonen debiterer utsteder beløpet spesifisert i kontrakten fra kundens konto og sender det til den utførende banken, som analogt velger oppgjørsskjemaet "Letter of credit" og pre- setter inn midlene som er beregnet på å betale for varene ("deponert remburs"). Men det finnes også et «garantert remburs». Da skjer betalingen kun under bankens garanti.

Når et remburs deponeres, overfører den utstedende bank til motpartsbanken beløpet spesifisert i kontrakten for hele betalingsforpliktelsens varighet. Midlene stilles til rådighet av kjøperen, eller han får et lån, der betalinger foretas.

I tilfelle av et garantert remburs, mottar den utførende banken rett til å belaste midler fra korrespondentkontoenden utstedende banken innenfor beløpet for rembursen, eller sørger for andre betalingsmåter. Prosedyren for kompensasjon av midler til den utstedende banken av betaleren er foreskrevet i kontrakten.

Når varene sendes, og leverandøren bekrefter dette med de relevante dokumentene, betaler den utførende banken for transaksjonen. Dermed reduseres tiden som er avsatt til oppgjør kraftig.

Typer remburs

Betalingsbankordrer er delt inn i følgende:

• Ugjenkallelig: betaleren kan ikke endre vilkårene for forpliktelsen ensidig, uten forhåndsavtale med betalingsmottaker.
• Oppsigelig: betaleren har rett til å endre vilkårene i kontrakten uten samtykke fra mottakeren av midler og kan tilbakekalle den før utløpet av den avt alte perioden.
• Bekreftet - den utførende banken tar ansvar for betalingen.
• Ubekreftet - banken forplikter seg ikke til å kontrollere betalingen.
• Renewable (revolving) – et remburs som gjentas når en transaksjon gjentas eller er systematisk.
• Kontantløst oppgjør med rød klausul - autorisering av den utførende banken til å foreta en forskuddsbetaling til selgeren på et visst beløp før de fremlegger nødvendige dokumenter.
• Overførbar - gjelder dersom andre personer er leverandører av varene. Deretter endres prosedyren for å beregne remburser litt: selgeren instruerer den utførende banken om å delvis eller fullstendig overføre til demfullmakt til å motta midler.
• Kumulert – gir søkeren mulighet til å legge beløpet som ikke ble brukt under transaksjonen til et nytt remburs som holdes i den samme utførende banken (ellers tilbakeføres økonomien til kjøpers konto i den utstedende banken).
• Rundskriv: gjør det mulig å motta penger i alle banker – motparter til den utstedende banken som ga lånet.

Betalinger i henhold til remburs er alltid transaksjoner som ikke er kontanter som gir registrering for betaling til kun én enkeltperson eller juridisk enhet.

Syndigheter i operasjonen

Ved behandling av betalingsforpliktelser av denne typen, bør kundene ta hensyn til noen nyanser:

1. I tilfelle endring i vilkårene for et gjenkallelig remburs eller kansellering av det, må den utstedende banken informere mottakeren av midler om dette. Dette må gjøres senest virkedagen etter den dagen endringene ble gjort.
2. Et ugjenkallelig remburs anses som modifisert eller kansellert når den utførende banken mottar samtykke fra mottakeren av midlene. Delvis endring av vilkårene for remburser av sistnevnte er ikke tillatt.
3. For å gjøre endringer eller kansellere et bekreftet remburs, kreves samtykke fra den nominerte banken og mottakeren av midler.
4. Beregninger under et remburs er betalinger utført av kommersielle organisasjoner, derfor lærer mottakeren av midler om åpningen av en monetær forpliktelse direkte fra den utstedende banken eller fra hans bank (medsamtykke fra sistnevnte).
5. Denne typen betalinger gjøres kun ved bankoverføring.
6. Betalinger av midler i henhold til remburs er underlagt kundeavtaler med banker og avtaler mellom disse.

Søknadsskjema

For å betale for varene på ovennevnte måte, sender betaler inn 2 søknader til banken, som er en instruks til banken om å åpne et remburs. Søknaden sendes i det skjemaet som er utviklet av selskapet selv. I dette tilfellet må følgende data angis:

• dato og dokumentnummer;
• betalingsbeløp;
• detaljer om alle parter i transaksjonen: betaler, utstedende bank, utførende organisasjon, mottaker av midler;
• type remburs;
• dens gyldighetsperiode;
• liste over dokumenter som skal leveres av mottakeren av midler, krav til dem og siste dato for innsending;
• hvordan rembursen utføres;
• formål med denne betalingen;
• avsender, mottaker, destinasjon;
• dato for avslutning av pengeoverføringsprosessen;
• provisjonsprosent av banker fra transaksjonen og prosedyren for betalingen.

Dette er en liste over grunnleggende informasjon, men dokumentet kan inneholde data som er av interesse for søkeren. Mer detaljert informasjon finnes i reguleringen av sentralbanken i Den russiske føderasjonen av 19. juni 2012 N 383-P "Om reglene for overføring av midler" (klausul 6.7).

Metoder for utførelse av remburser

Det er flere metoder som brukes av banker for å betale for transaksjonerkontantløs:

1. Foreta betaling etter at selgeren har levert de nødvendige dokumentene.

2. Forsinket betaling: utføres noen dager etter at banken mottar den avt alte dokumentlisten eller etter en viss periode etter forsendelsen av varene.

3. Foreta en blandet betaling: en del av beløpet betales ved fremvisning av dokumenter, en del - noen dager etter forsendelse.

4. Aksept av en veksel: den aksepteres av den utstedende banken eller bobestyreren og betales innen avt alt tid.

5. Forhandling av dokumenter: den utførende banken kjøper en veksel (utkast) trukket på en helt annen bank, eller dokumenter ved å gå videre til mottakeren (selgeren) eller love å betale forskuddet før bankdagen da banken skal motta refusjon fra den utstedende banken. Denne metoden brukes når eieren av varene ønsker å motta penger umiddelbart, og kjøperen ønsker å betale for engroshandelen en tid etter mottak.

Fordeler med bankforpliktelser

Betalinger med remburs er finansielle transaksjoner som har en rekke fordeler, nemlig:

• tildeling av ansvar til kommersielle organisasjoner for lovligheten av pengetransaksjoner i form av et remburs;
• sikre betaling til selgeren i sin helhet;
• retur hele beløpet til kjøperen i tilfelle kansellering av salget;
• full overholdelse av vilkårene i kontrakten mellom partene på grunn av bankkontroll;
• bevaring av kjøpermidler i organisasjonen.

Ulemperoppgjør gjennom et remburs

I tillegg til de positive aspektene, har disse betalingsordrene noen ulemper, nemlig:

• på hvert trinn av transaksjonen er det nødvendig å oppgi et stort antall dokumenter;
• høy kostnad for denne kontantløse betalingen for begge parter.

Til tross for ulempene som finnes med denne betalingsmåten, garanterer oppgjør med dokumentariske remburser suksessen til transaksjonen, sikrer transparens og lovlighet, og lar også bankkunder finne nye forretningspartnere og åpne relasjoner, vellykket og lovende.