Н1 - kapitaldekning. Standard H1: verdi

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sist endret: 2023-12-17 10:37

For å opprette en bank må du opprette et autorisert fond. Dette er minimumsbeløpet som kreves for å gjennomføre aktiviteten. I henhold til lovgivningen til den russiske føderasjonen er volumet 5 millioner euro i rubler. I henhold til volumet av organisasjonens kapital bestemmes muligheten for dens vekst og utvikling. For å gjøre dette er det en spesiell indikator på tilstrekkeligheten av egne midler. Les videre for å finne ut hva H1-standarden er og hvordan den beregnes.

Bankkapital

Det inkluderer mengden egne og ekstra midler. Denne indikatoren beregnes ved å bruke følgende formel:

UK=OK + DC, hvor:

UK – bankkapital, OK - mengden av egne midler, DK – ekstra kapital.

Kilder for dannelse av MC for banker i form av JSC:

• pålydende verdi av ordinære aksjer som faktisk er plassert på markedet;
• share premium;
• pålydende verdi av preferanseaksjer, forutsatt at stiftelsesdokumentene fastsetter at de tillates manglende utbetaling av utbytte, dersom dette ikke medfører dannelse av gjeld til innehaverne av verdipapirer;
• midler som er dannet på forespørsel fra sentralbanken;
• resultat for inneværende år, som bekreftes av revisorene;
• forskjellen mellom Storbritannia og Storbritannia, hvis beløpet på bankens egne midler reduseres etter omorganisering.

Kilden til dannelsen av IC for banker i form av LLC er betalingen av aksjene til grunnleggerne.

Økonomiske forskrifter

Sentralbanken analyserer jevnlig mengden av egne midler til kredittinstitusjoner. Det må være i samsvar med indikatorene spesifisert i instruksjon nr. 1 "Om prosedyren for å regulere bankenes virksomhet." Den viktigste av dem er H1, kapitaldekningen. Den regulerer risikoen for bankinsolvens, viser minimumsbeløpet av egenkapital som kreves for å dekke tap. Beregningen av H1-standarden utføres i henhold til følgende formel:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + s. 8807 + s. 8957 + PK + CRV + s. 8992 + 10 x OR + PP), hvor:

1. SK - bankkapital;
2. Cree – risikofaktor for AI-th-aktiva;
3. p. - linjenummer i rapportering;
4. risks:

• KRV - for betingede forpliktelser;
• KRS - for hastetransaksjoner;
• OR - operativt;
• РР - marked;
• PC – økt koeffisient.

H1 - kapitaldekning - for banker med egenkapital over EUR 5 millioner bør være 10 %. Hvis AC er mindre, bør verdien av koeffisienten være 11 % eller mer.

I henhold til metodikken til Basel-komiteen, nivåettilstrekkelighet beregnes separat for hovedstedene på første og andre nivå. Først beregnes volumet av tilbakekjøpte aksjer, reservefondet og overskuddet av vulgære år. Tier 2-kapital inkluderer oppskrivningsreserver, tapsreserver og ulike hybride verdipapirer.

likviditetsforhold

H2-standarden bestemmes av forholdet mellom svært likvide eiendeler og mengden av etterspørselsforpliktelser:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), hvor:

Н2 – øyeblikkelig likviditetsforhold;

La - svært likvide eiendeler (kontanter, edle metaller, utenlandsk valuta, nostro-saldo; saldo på korrespondentkontoer i sentralbanken; investeringer i statspapirer);

Bv – 20 % av kontosaldoen på forespørsel;

Bv1 – minimumssaldoen for midler på forespørsel-kontoer til enkeltpersoner og juridiske personer.

Den beregnede verdien av H2 skal være 15 % eller mer.

Gjeldende likviditetsforhold:

H3=La / (Fra - 0,5 x Bv1)

hvor:

Fra - kreve forpliktelser med en løpetid på opptil 30 dager: saldo på brukskontoer, "loro", innskudd og innskudd; lån, garantier og garantier og andre forpliktelser;

Bv1 – minimumssaldoen for midler på forespørsel til enkeltpersoner og juridiske personer i opptil én måned.

Den beregnede verdien av koeffisienten skal være mindre enn 50%.

Langsiktig likviditetsgrad beregnes for gjeld og lån med forfall over 12 måneder:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), hvor:

Kr - lån gitt av banken i rubler og utenlandsk valuta. Dette tallet bør også inkludere 50 % av bankgarantier og garantier med samme gyldighetsperiode;

D - innskudd og lån mottatt;

O - beløpet for minimumssaldoen på kontoer med løpetid på opptil 1 år.

Det beregnede forholdet må være mindre enn 120%.

Rehabiliterte banker overholdt ikke H1-ansvarsdekningsgraden

Dette ble vist av resultatene fra den finansielle analysen av kredittinstitusjoner. Spesielt overholdt ikke Mosoblbank H1-standarden i februar. Verdien av koeffisienten til kredittinstitusjonen var lik 0%, med de nødvendige 10%. Organisasjonen manglet også grunnleggende, fast kapital, langsiktige likvide eiendeler. Ting er ikke bedre i Finance Business Bank. Den nåværende likviditetsindikatoren oversteg den nødvendige verdien med 4,32 %. Normer for grunnleggende og fast kapitaldekning ble også brutt. Den tredje sanerte organisasjonen - "Inres" - overholdt ikke kravene fra sentralbanken på 19 dager, og "BTA-Kazan" - 15 dager på rad. I NB "TRUST" utgjorde verdien av tilstrekkelighetsgradene til grunnkapitalen, det maksimale nivået på store og bruken av egne midler og midler fra andre juridiske enheter 0%.

Bimbank

Denne kredittorganisasjonen tok finanskonsernet «ROST» til omorganisering i fjor høst. Men det oppsto problemer for alle deltakerne i prosessen. "Rost Bank" i slutten av januar brøt med H1-standarden, scoret ikkeet tilstrekkelig antall langsiktige eiendeler og oversteg risikonivået per kunde. Kredittorganisasjonen «Kedr», som også er en del av dette finanskonsernet, hadde ikke nok egne midler i hele januar til å sikre sin virksomhet. I tillegg har institusjonen overskredet grensen for store risikoer, garantier og garantier og nivået på innsiderisiko. 12. januar 2015 hadde heller ikke Bimbank nok fast kapital til å støtte sin virksomhet. Men senere ble situasjonen bedre.

Konsekvenser

Listen over andre organisasjoner som brøt H1-standarden inkluderer: NPO "Petersburg Settlement Center", fratatt lisensen "Shipbuilding", "Tavrichesky", "Financial and Industrial" banker. Ulike påvirkningsmål brukes ikke på kredittinstitusjoner som er på stadiet av økonomisk bedring. Men da kapitaldekningsgraden til bank H1 ble krenket av Svyaznoy, begynte spørsmålene. I følge loven kan sentralbanken tilbakekalle en lisens dersom koeffisientverdien faller til 2 %. I løpet av rapporteringsåret skjer dette med banker ganske ofte på grunn av tekniske feil. Men hvis verdien av koeffisienten ikke har økt etter å ha rettet problemene, kan sentralbanken be om en finansiell rehabiliteringsplan eller introdusere sin leder i strukturen. For Svyaznoy f alt denne koeffisienten til 9,19 % for bare én dag på grunn av at banken måtte øke fradragene til reservene.

Ny markedsleder

H1-standarden for banker er satt til 10 % ved lov. FRAI 2013 var Tinkoff den mest kapitaliserte. Verdien av koeffisienten nådde da 15,8 % og forble høy, til tross for trendene i markedet. I følge resultatene for første kvartal f alt dette tallet til 15,22 %. Russian Standard satte ny rekord - 17,65%. Andre kredittinstitusjoner har en lav indikatorverdi: Home Credit - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Russian Standard restrukturerte euroobligasjoner, forlenget løpetiden til 2020, mottok ytterligere kapital på 350 millioner dollar og økte H1 med 4 %. For dette bet alte banken investorene en premie på 5 prosentpoeng. fra obligasjonens pålydende verdi og økte renten til 13 % for én kupong. Til dags dato er hovedstaden til "Russian Standard" 64 milliarder rubler. På grunn av dette kan organisasjonen tiltrekke seg forpliktelser gjennom anbud, låne ut til beslektede selskaper i et større volum. Tap dekkes av kjernekapital. Tilstrekkelighetsnivået er lavt - 6,26%. Men dette er fordi det ikke inkluderer ansvarlige obligasjoner.

For første kvartal tapte banken 6,5 milliarder rubler. På slutten av 2014 utgjorde overskuddet 1,4 milliarder rubler. Hvis tapene ikke reduseres, vil presset på kjernekapitalen bare forsterkes. Konkurrenter på markedet har en høyere verdi av denne indikatoren: Home Credit - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

Sberbank ønsker ikke å skille seg ut i markedet ennå

Organisasjonen mottok et ansvarlig lån fra sentralbanken på 500 milliarder euro. Dette tallet er i dag inkludert i egenkapitalen.andre nivå. Hvis den konverteres, vil H1-standarden øke med 1,2 prosentpoeng fra 12 %. Sammenlignet med konkurrenter og organisasjonens posisjon i markedet, er verdien av koeffisienten ikke høy. Men gitt makroøkonomien og situasjonen i Ukraina, er resultatene ganske akseptable.

Konklusjon

For at markedet skal fungere vel, trenger banken sine egne midler. Deres volum bør gi råd til de etablerte tilstrekkelighetsstandardene. Sentralbanken sjekker jevnlig verdien av disse koeffisientene. Hvis den beregnede indikatoren synker til 2 %, kan lisensen til kredittinstitusjonen trekkes tilbake.