Typer bankvirksomhet. Oppgjør og kontanttjenester. Drift av banker med verdipapirer

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sist endret: 2023-12-17 10:37

Før du vet hvilke typer banktransaksjoner som finnes, må du forstå noen av de viktigste definisjonene. Hva er for eksempel den aktuelle institusjonen selv? I moderne økonomisk terminologi fungerer banken som en finans- og kredittenhet som utfører alle slags operasjoner med både penger og verdipapirer. I tillegg har han fullmakt til å yte alle slags tjenester til ulike enkeltpersoner og juridiske personer, så vel som selvfølgelig myndighetene. Du kan forestille deg denne strukturen som en kommersiell organisasjon opprettet for å skaffe fortjeneste, utføre visse bankoperasjoner og utstyrt med eksklusive rettigheter til å skaffe midler fra tredjeparter med deres påfølgende plassering på egne vegne.

Hovedklassifisering

I den moderne verden har nesten hvert konsept en viss typologi. Så vi kan fremheve noen av hovedbankeneoperasjoner. Det er bare tre av dem:

• attrahere utenlandsk valutainnskudd;
• kredittoperasjoner;
• å skaffe nye kunder.

La oss vurdere hver enkelt mer detaljert. Så den første typen er rettet mot å skaffe midler under betingelsene som er akseptert for utførelse umiddelbart etter inngåelsen av kontrakten mellom organisasjoner. På sin side kjennetegnes kredittvirksomheten ved at de tidligere involverte midlene distribueres av banken på egne vegne og fylles på i samsvar med avtalen, som spesifiserer vilkårene og betingelsene for tilbakebetaling. Den tredje typen er spesielt viktig fordi, som enhver annen organisasjon, trenger den aktuelle økonomiske strukturen kontinuerlig utvikling. Å opprettholde eksisterende relasjoner og stadig tiltrekke nye kunder bør sikres ved å skape lønnsomme og gunstige betingelser for samarbeid.

Ytterligere varianter

Blant annet kan all bankvirksomhet og transaksjoner deles inn i aktiv og passiv. Den første er tradisjonelt studiepoeng. Dette er hovedaktiviteten som strukturen ovenfor mottar inntekt fra. Banklånsprodukter tjener vanligvis på rentene kundene betaler månedlig for tjenestene som tilbys. Det er imidlertid viktig å huske at renten på aktive transaksjoner bør overstige indikatorene for passive transaksjoner. Alle andre tjenester levert av bankstrukturen kan trygt tilskrives antall oppgjørstjenester, som ipå sin side også ha en inndeling i flere grunntyper.

Så, oppgjørsoperasjoner inkluderer følgende varianter: investerings- og kontantaktiviteter, samt sparing og innskudd. Det bør også bemerkes at sistnevnte har en spesielt viktig rolle innen banktjenester. Dette er hovedtypen passive operasjoner. Hovedformålet med eventuelle innskudd er å gradvis øke midlene som er tilgjengelige for banken. Oppgjørstransaksjoner av denne typen gjelder kontoene til ikke bare store statlige institusjoner, men også relativt små private organisasjoner, samt enkeltpersoner som har uttrykt ønske om å overlate sparepengene sine til en eller annen bank.

Bankutvikling

Over tid ble aktivitetene til strukturene under vurdering stadig og kontinuerlig mer komplekse og universaliserte, hvoretter tjenestene som tilbys ble mer og mer mangfoldige. Typene bankvirksomhet utvidet seg, organisasjonen av arbeidskraft endret seg. Fremveksten av nye typer aktiviteter ble bestemt av oppnåelsen av en betydelig mengde overskudd, ledsaget av minimert risiko. De beskrevne handlingene har en gunstig effekt på den videre dannelsen av virksomhet utenfor balansen, som ikke entydig kan tilskrives verken passiv eller aktiv inntekt. Derfor er ikke de viste typene banktransaksjoner inkludert i balansen, og provisjonen mottatt fra dem er ikke skattepliktig.

Aktivitet utenfor balansen er velkjenti lang tid, men nylig er det spesielt etterspurt. To av dens varianter vinner aktivt popularitet: utveksling og finansielle tjenester. Disse inkluderer tradisjonelt aksjeforv altning, rådgivningsaktiviteter og planlegging av både skatte- og budsjettfunksjoner. Du bør også være oppmerksom på den såk alte garantivirksomheten. Det tilhører også virksomheten utenfor balansen. Et særtrekk er at banken i dette tilfellet ikke bare fungerer som en mellommann, men også som en direkte deltaker i enhver transaksjon. De ovennevnte tjenestene har en enorm innvirkning på den generelle utviklingen av den finansielle aktiviteten til den aktuelle strukturen, ettersom de tillater utvidelse av bruksgrensene.

Securities

Dette begrepet innebærer et dokument som bekrefter eiendomsrettighetene knyttet til det, og som også har evnen til å sirkulere uavhengig på markedet og kan være et fullverdig objekt for alle transaksjoner (for eksempel kjøp og salg). Det er viktig å huske at verdipapirer er kilder til engangsinntekt eller permanent inntekt og kan klassifiseres som en type pengekapital. Følgelig foretas handlinger for overføring av slike dokumenter etter å ha blitt ført inn i et spesielt register. I tillegg betyr eierskiftet overføring av alle rettighetene som er angitt i dem.

Verdipapirer brukes ofte til å organisere aktiviteter og vellykket drift av ulike kommersielle enheter. Det er kreditt(regninger, obligasjoner) og betalingsmidler (sjekker). Alle disse dokumentene er utformet for å sikre en enkel og rask overføring av rettigheter til både materielle og andre fordeler. Dermed er all virksomhet til banker med verdipapirer delt inn i to hovedkategorier:

• utstede sine egne dokumenter av denne typen;
• handlinger med kundemateriell.

Etter å ha innhentet en spesiell lisens, har de ovenfor beskrevne strukturene rett til å utøve tillitsstyring av den utstedte dokumentasjonen i henhold til inngått avtale, oftere med juridiske personer, men noen ganger med enkeltpersoner. I tillegg blir det mulig å utføre følgende operasjoner til banker med verdipapirer: utstedelse, salg, kjøp, lagring og regnskap av ovennevnte materialer, som brukes som betalingsdokumenter. Dette bidrar til å tiltrekke penger til kontoer og innskudd.

La oss vurdere hver av de ovennevnte operasjonstypene mer detaljert. Så den første kategorien innebærer igangsetting av transaksjoner som kjøp og salg av en kommersiell bank på egen regning og på egne vegne. Et karakteristisk trekk kan betraktes som det faktum at bare en juridisk enhet kan opptre som forhandler. Andre aktivitetskategoribestemmes av inngåelsen av transaksjoner der en forretningsbank bare er en advokat eller en kommisjonær, og alle dens handlinger er betinget av den relevante avtalen. På sin side kommer depotvirksomhet til uttrykk i utførelse av tjenester, som består i lagring av sertifikater og regnskapsføring av rettigheter. Igjen, denne funksjonen er bare tilgjengelig for juridiske personer. I tillegg er det viktig å merke seg at inngåelsen av den såk alte depositaravtalen ikke er grunnlag for overføring av eierskap.

All virksomhet av forretningsbanker med gjeldsbrev knyttet til kategorien ledelse er rettet mot å foreta en trust-avhendelse av verdipapirer. Samtidig må det utføres handlinger på vegne av denne strukturen for en på forhånd avt alt godtgjørelse gjennom hele kontraktsperioden i interessen til den som har inngått en slik avtale med banken. Det skal bemerkes at ikke bare verdipapirene i seg selv er gjenstand for overføring til besittelse, men også midlene som senere vil bli investert i dem, samt materialer oppnådd som et resultat av forv altningen. Til slutt bemerker vi at aktiviteten av clearingkarakter avgjør partenes gjensidige forpliktelser. Dette kan være innsamling, justering og avstemming av informasjon vedrørende transaksjoner knyttet til verdipapirer og påfølgende utarbeidelse av diverse regnskapsdokumentasjon.

Direkte kundeservice

Oppgjør og kontanttjenester er en annen viktig funksjon i bankstrukturer, som innebærer å jobbe med både enkeltpersoner og juridiske enheter. Hennes viktigsteoppgaven er å presentere hele spekteret av tjenester for kundene som søkte. Det kan omfatte både lagring og flytting, og registrering av økonomiske ressurser. Dermed kan oppgjør og kontanttjenester deles inn i flere hovedkategorier: ikke-kontanter, kontanter og valutatransaksjoner, samt innkjøp. For effektiv økonomistyring tilbyr bankstrukturer utviklede tjenestepakker. Av disse kan du velge den som best oppfyller kravene og forventningene til kunden.

Kontantløse transaksjoner

Ovennevnte beregninger kjennetegnes tradisjonelt ved effektiv utførelse av alle bestillinger, systematisk varsling om mottak eller utgift av tilgjengelige midler, utarbeidelse og levering av både mellomliggende og endelige resultater for alle pågående prosesser. Kontroll over prosedyren for å gjennomføre kontanttransaksjoner av denne typen utføres av både banken og klienten som søkte ham. Overføringen av korrespondanse og ordre mellom de to nevnte partene skjer på to måter. Den første - klassisk - innebærer levering av papirdokumentasjon personlig eller gjennom autoriserte personer. Det andre alternativet har blitt aktivt populært de siste årene. Dette er nettbank. Denne metoden for administrasjon lar deg fjernstyre økonomiske ressurser. Det presenterte systemet brukes allerede i mange organisasjoner, siden alle bestillinger og krav kan sendes via Internett, noe som lar deg raskt og effektivt følge bestillinger.

Valutatransaksjoner

Hvert selskap har sin egen bankkonto. Slike kontoer brukes sjelden til å motta en passiv type inntekt, siden hovedmålet er å gi rask og pålitelig tilgang til krediterte midler gjennom ulike kanaler for overføring av bestillinger. Å opprettholde en bankkonto kan gjøres både i rubler og i utenlandsk valuta. Det siste alternativet brukes aktivt hvis organisasjonen utfører sine aktiviteter ved å bruke utenlandske sedler. I slike situasjoner må du åpne tre kontoer: gjeldende, transitt og regnskap. Den første er nødvendig for direkte avhending av den tilgjengelige valutaen, den andre holder oversikt over innkommende midler, og den tredje brukes til å redegjøre for den ervervede valutaen i hjemmemarkedet. Operasjoner på en bankkonto i utenlandsk valuta gir eieren en rekke tjenester: anskaffelse og påfølgende salg av sedler på forespørsel fra klienten; konverteringsaktivitet; salg av valutainntekter; overføring av midler i samsvar med eierens avsluttede eksport-import-transaksjoner.

Acquiring

Dette interessante begrepet skjuler en mye brukt funksjon – å betale med bankkort når du betaler for ulike varer og tjenester i utsalgssteder. Slike handlinger blir kun tilgjengelige etter inngåelse av en separat kontrakt. Enheten som er ansvarlig for å levere de ovennevnte tjenestene, refereres til som erververen. i antallAnsvaret inkluderer levering og installasjon av passende utstyr ved utsalgssteder, samt deres påfølgende vedlikehold og, selvfølgelig, rettidig implementering av alle aktiviteter knyttet til bruk av plastkort. Det skal bemerkes at lignende muligheter er gitt for å akseptere betalinger via Internett. I slike tilfeller erstattes kortleseterminaler med spesielle programmer, hvis skjemaer fylles ut av kjøperen. Denne tjenesten kalles Internet acquiring.

Kontanter

Som alle de ovennevnte typene bankoperasjoner, involverer denne kategorien handlinger med økonomien til klienten som søkte. Etter inngåelse av kontrakt for oppgjør og kontanttjenester gis organisasjonen mulighet til å utstede et sjekkhefte. Det er nødvendig å motta kontanter, som senere kan brukes til å finansiere virksomhetens virksomhet, betale for leverandørers varer, samt betale lønn til ansatte. I den moderne verden er et bedriftsbankkort et utmerket alternativ til det velkjente sjekkheftet. Parallelt med registreringen finner det sted en prosedyre for å åpne en spesialisert konto, i henhold til hvilken en kredittinstitusjon vil kunne føre oversikt over alle handlinger som utføres med den.

Registrering av hver transaksjon med et bankkort lar deg motta en kontoutskrift med alle omsetninger til enhver tid og beregne gjenværende midler. I tillegg,Ved hjelp av tjenesten ovenfor kan du gjøre beregninger for å dekke kostnader i to kategorier: driftsutgifter og faste kostnader, samt kostnader direkte knyttet til hovedaktiviteten. Førstnevnte inkluderer tradisjonelt kjøp av kontorutstyr og skrivesaker, nødvendig programvare og opplæringsmateriell. Den presenterte kategorien krediteres også med å betale for tjenestene til ulike relaterte tjenester (for eksempel post eller bud). I sin tur inkluderer den andre typen utgifter som kan betales med et bedriftsbankkort oppgjør med leverandører, representasjons- og reiseutgifter (bestående av bestilling og kjøp av billetter, betaling av hotellrom og måltider for ansatte, leiebil).

I tillegg omfatter denne kategorien også oppgjør med motparter hvis tjenester er direkte relatert til hovedvirksomheten. Det skal huskes at alle utgifter som sendes inn for betaling med et bedriftsbankkort, må tilskrives skatteregnskap bare hvis de er regulert og bekreftet av relevant dokumentasjon i samsvar med gjeldende skattekode. Dermed gir funksjonen ovenfor en juridisk enhet mange nyttige funksjoner og er en måte å løse et bredt spekter av problemer. Vi viser noen av dem:

• forenkling av prosedyren for oppgjør i utenlandsk valuta;
• forbedre sikkerheten og påliteligheten til pågående prosesser (samtidig som du minimerer sannsynligheten for tap eller tyveri av midler, og hvis selve kortet går tapt, kan det enkelt blokkeres);
• betydelige tidsbesparelser (ingen grunn til å stå i kø ved bankkassene);
• mulighet for tilgang til finansiering døgnet rundt (for eksempel for å øke eller redusere eksisterende grense);
• gir enkel og rask kontroll over ansvarlige midler (kobler til SMS-informasjons alternativet, samt forespørsler om kontoutskrifter med detaljerte utgiftsdetaljer);
• tilbyr ledelsesvariabilitet avhengig av den vedtatte modellen (deler ansattkort i grupper eller kobler alle til én konto med en felles grense);
• utvidelse av muligheter (utfør flere betalinger, engangsbetalinger for beløp betydelig høyere enn beløpene som er tilgjengelige for oppgjør med kontantsedler, og foreta kjøp via Internett).

avslutningsvis

Basert på det foregående kan vi konkludere med at bankvirksomhet er rettet mot et nært samspill mellom en finansinstitusjon og en kunde som søkte og inkluderer et bredt spekter av ulike tjenester. Det er imidlertid fortsatt to hovedtyper. Dette er en kreditt- og kontanthåndteringstjeneste. Dette inkluderer ulike operasjoner på en bankkonto, aksept av betalingsdokumenter, utstedelse av sjekkhefte,utstedelse av nødvendige sertifikater og erklæringer angående status for kundens brukskonto, handlinger med plastkort og mye mer.