Interbanklån er Konsept, definisjon, funksjoner ved avsetning og utlånsrenter

Innholdsfortegnelse:

Interbanklån er Konsept, definisjon, funksjoner ved avsetning og utlånsrenter
Interbanklån er Konsept, definisjon, funksjoner ved avsetning og utlånsrenter

Video: Interbanklån er Konsept, definisjon, funksjoner ved avsetning og utlånsrenter

Video: Interbanklån er Konsept, definisjon, funksjoner ved avsetning og utlånsrenter
Video: Finding Success in Day Trading - Stories from Profitable Traders 2024, Mars
Anonim

Ressurssentre samhandler ikke bare med vanlige borgere, store bedrifter og tjenestemenn. De utvikler gjensidig fordelaktig samarbeid også med andre strukturer, og danner det såk alte markedet for interbanklån.

Hvordan implementeres gjensidig bistandsprosessen, hvilke typer refinansiering er kjent og hvilke funksjoner har de? Les videre for svar på disse og mange andre relaterte spørsmål.

Konseptet MBC

interbanklånemarkedet
interbanklånemarkedet

Interbanklån er lån som gis av en myndighet til en annen. De er utformet for å regulere solvensen (likviditeten) til sistnevnte. Hovedsponsoren i det russiske økonomiske markedet er sentralbanken. Andre kommersielle og offentlige organisasjoner er både kreditorer og debitorer.

Interbankinnskudd (kreditter) er en ganske stor mekanisme. Essensen av detfunksjon består i gjennomføring av gjeldstransaksjoner av en enkelt type, så vel som i plassering av lån i andre bankstrukturer. Med andre ord, ved mangel på ressurser, erverver firmaet eiendeler for en forhåndsbestemt periode i gjeld. I tilfelle overskytende, legger den ut eiendeler for salg til andre representanter.

Vanligvis gis interbanklån for en kort periode. I samsvar med standardlinjen med lån utstedes midler for 1, 2, 9, 14 og til og med 90 dager. Det må huskes på at etter avtale mellom partene i transaksjonen som utføres, kan låneperioden bli forsinket i opptil ett og et halvt år.

Praktisk aspekt

regnskap for interbanklån
regnskap for interbanklån

Avtale om refinansiering kan fastsettes både gjennom individuelle forhandlinger og ved hjelp av mellommenn. Det neste trinnet er å inngå en juridisk sertifisert kontrakt.

Kommersielle strukturer i den russiske føderasjonen, som oftest kommer til Russlands sentralbank for å få et interbanklån, er sponset av to metoder: den første er utstedelse av midler i en streng prioritert rekkefølge, og andre gjennomføres på grunnlag av bankkonkurranser.

Dermed er en mekanisme der flere strukturer deltar en slags kilde som lar dem forhandle på gjensidig fordelaktig basis gjennom samarbeid, og deretter opprettholde og opprettholde sin egen soliditet.

Interbankutlånsmarked

banklån
banklån

En av hovedkomponentene i interbanklånemarkedetanses å være IBC-børsen. Den består av visse transaksjoner med midler implementert av sentralbanken og andre organer. Lån som utstedes til bankfilialer kalles forv altet gjeld. Det er verdt å merke seg at organisasjonen selv i dette tilfellet er en aktiv person: den mottar midler ved direkte kontakt med en representant for finanssenteret.

Dermed fungerer markedet for interbankkreditt (interbanktransaksjoner) som en sponsor for en rekke økonomiske aktiviteter. Det holder dem flytende og stabile.

MBK Exchange

Det er hensiktsmessig å karakterisere utvekslingen til SBU som opererer i Den russiske føderasjonen som underutviklet og smal. For det første kan dette forklares med mistilliten som oppstår mellom partnere.

Ifølge analysen har 90 % av lån utstedt av statlige og kommersielle långivere til hverandre en løpetid på inntil én uke. Det kan konkluderes med at markedet for interbanklån er en struktur som utelukkende opererer innen korrespondentforhold. Det handler om absolutt korthet. Dessuten er nivået av tillitsfulle relasjoner i dette markedet minim alt.

Under gjensidig hjelp bør pengeveksling forstås som en betydelig del av den finansielle pyramiden. Du bør vite at det fullt ut sikrer distribusjon av gratis midler mellom kredittinstitusjoner, og på en rettidig måte, og forbedrer også effektiviteten til bankmekanismen til Den russiske føderasjonen. I tillegg til det faktum at refinansiering innebærer å støtte den funksjonelle tilstanden til en bestemt bankvirksomhetinstitusjoner, stabiliseres landets økonomi, og posisjonen til hvert av selskapene i en slik plan er ekstremt viktig.

For å ta hensyn til interbanklån, som utmerker seg ved en kort låneperiode, opererer en spesiell mekanisme på den russiske føderasjonens territorium. Dens maksimale grense bestemmes av diskonteringsrenten over natten, og minimum - av mengden av endagsinnskudd av typen "volum neste" til landets sentralbank.

De presenterte indikatorene er inkludert i gruppen av permanent tilgangsoperasjoner. De brukes til å absorbere og opprettholde likviditeten til institusjonene på riktig nivå. De nedre og øvre intervallene for interbankutlånsrenter kan justeres av hovedbankmyndigheten, både individuelt og ved å symmetrisk forskyve minimums- og maksimumsgrensene.

klassifisering

behandling av interbanklån
behandling av interbanklån

Kategorien interbankkreditt er et slags pengesystem som lar partnerbankinstitusjoner utvikle gjensidig fordelaktig samarbeid og organisere uavbrutt tjeneste for sine egne kundebaser.

I samsvar med kriteriet om organisatoriske egenskaper ved refinansiering, klassifiseres interbanklån tilsvarende. Så terminlån skal forstås som kontantlån, hvis kontrakt angir den endelige, nøyaktige datoen for tilbakebetaling av gjelden. Et etterspørselslån er en type utlån som er en spesialavtale. Ifølge den blir en bestemt periode for tilbakeføring av pengene tatt til en ubestemt periode, på andre måterMed andre ord, långiver har rett til å kreve tilbakebetaling når som helst.

Klassifisering etter betalingskriteriet

I samsvar med betalingskriteriet skilles følgende varianter ut: med markedsmessig, økt og fortrinnsrett kredittrente. Den første av dem vises på grunnlag av markedets etterspørsel og tilbud, som dannes på tidspunktet for utstedelse av et lån. Begynnelsen av den økte prosentandelen av interbanklånet er basert på de mulige risikoene knyttet til tilførsel av midler til en bestemt kommersiell ansatt. Konsesjonell utlån brukes ganske sjelden. Det regnes som en av komponentene i en differensiert løsning.

Lånesikkerhet

formidling av interbanklån
formidling av interbanklån

Under sikkerhet for lånet skal forstås som en slags utlån basert på pant i eiendom, i forhold til den delen som er pantsatt innenfor finanssenteret. Det er vanlig å skille mellom følgende typer lån:

  • secured;
  • delvis sikret;
  • usikret.

I følge statistikk er de fleste interbanklån usikrede lån.

Dokumenter for å søke om lån

Deretter er det lurt å vurdere spørsmålet om å få et interbanklån. Det skal bemerkes at bekreftelsen av samspillet mellom de to bankstrukturene er signeringen av den generelle avtalen (låneavtalen).

Så banken, som regnes som en låntaker, må gi de ansatte i kreditororganisasjonen følgende pakke med dokumenter:

  • søknadsbrev;
  • dokumenter som inneholder informasjon om den låntakende banken: dens finansielle stilling, volum av eiendeler og så videre;
  • kopi av charteret for en bankinstitusjon og en lisens til å utføre finansarbeid;
  • et papir med signaturer og segl, som fungerer som bekreftelse på ansattes beslutning om lån;
  • et papir som karakteriserer tapet eller lønnsomheten til en bankstruktur;
  • dokument som bekrefter aktiviteten til en kredittinstitusjon som forventer å motta et lån, og varsler utlåner om antall lån utstedt til kunder, også karakteriserer antall partnere som fungerer som innskytere.

I tillegg kan ansatte i strukturen som utsteder hjelpemidler kreve dokumenter med erklæringer om enkelte kontoer for interbanklån, balansepoeng for foregående år, samt på søknadstidspunktet.

Lånebehandlingsmetoder

interbanklånsrenter
interbanklånsrenter

Under låneavtalen bør metoden for å få et lån vurderes, som brukes i prosessen med å behandle engangstransaksjoner. Det var da det ikke var noen spesiell tillit mellom långiver og låntaker, for før det hadde de ennå ikke samarbeidet.

Her varierer refinansieringsperioden vanligvis fra en uke til en måned. Det er verdt å merke seg at det, i samsvar med resultatene av individuelle forhandlinger, kan bli mer.

Foreløpig avtaler representanter for bankinstitusjoner som regel samhandling på telefon eller e-post, hvoretter alleavt alte detaljer er dokumentert, lovlig utført og sertifisert.

Interbanklåneavtalen inneholder informasjon om:

  • størrelsen på lånet som låntakeren ønsker å ta;
  • lånetid;
  • rentenivå;
  • ansvar for overholdelse av vilkårene for transaksjonen og så videre.

Renten spesifisert i avtalen fastsettes direkte den dagen dokumentet utstedes, basert på nivået som har utviklet seg i finansmarkedet til den tid. En låneavtale, bekreftet med segl og underskrifter, er et juridisk dokument. Den brukes som grunnlag for rettsmøter som involverer manglende betaling av lånte midler.

Hovedavtalen, som indikerer gjennomføring av transaksjoner i finansmarkedet, regnes som den andre metoden for å få lån. Dette dokumentet er et slags skjema som sørger for de tekniske aspektene ved gjennomføringen av operasjonene til finans- og kredittplanen.

Regnskap for interbanklån

Deretter er det tilrådelig å vurdere spørsmålet om regnskap. I bankstrukturen, som er en kreditor, regnskapsføres de utstedte interbanklånene under konto 320 «Innskudd og utlån til kredittinstitusjoner».

Det er verdt å merke seg at på dagen for debitering av midler fra korrespondentkontoen til en bankinstitusjon som fungerer som kreditor (hvis det ikke er direkte korrespondentforhold mellom banker) eller innskudd på debitors LORO-konto, følgende transaksjoner er relevante:

  • Dt 32001-32010 "Innskudd og utlån,gitt til kredittinstitusjoner.»
  • Kt 30102 "Korrespondentkontoer for kredittinstitusjoner med Bank of Russia". Vi snakker om å avskrive midler fra korrespondentkontoen til kreditorinstitusjonen.
  • Dt 32001-32010 «Innskudd og lån gitt til kredittinstitusjoner.»
  • Kt 30109 “Korrespondentkontoer til korrespondentkredittorganisasjoner”. Vi snakker om å kreditere penger til debitors LORO-konto.

I strukturen som er låntaker, registreres mottatte interbanklån på konto 313 «Innskudd og lån mottatt av kredittinstitusjoner fra kredittinstitusjoner.»

Hvis låntakeren mottar et interbanklån, er de relevante oppføringene:

  • Dt 30102 "Korrespondentkontoer til kredittinstitusjoner med Bank of Russia."
  • Kt 31301-31309 “Lån og innskudd mottatt av kredittinstitusjoner fra kreditt. organisasjoner.»

I løpet av de første tretti dagene, både i bankstrukturen som opptrer som låntaker og i kreditorinstitusjonen, belastes det renter for bruk av et interbanklån. Det skal bemerkes at påløpte renter reflekteres på den siste virkedagen i måneden. I dette tilfellet gjelder følgende innlegg:

  • Dt 70606 Utgifter.
  • Kt 47426 “Forpliktelser til å betale renter”. Som regel på rentebeløpet som påløper i låneinstitusjonen.
  • Dt 47427 Rentekrav.
  • Ct 70601 "Inntekt". Som regel på rentebeløpet som påløper av institusjonen som opptrer som kreditor.

Sistedel

Så vi har vurdert konseptet, definisjonen og betingelsene for å gi interbanklån. Avslutningsvis bør det bemerkes at den russiske føderasjonens sentralbank i dag utsteder følgende typer lån med sikkerhet i verdipapirer til andre finansinstitusjoner.

interbankutlånsrenter
interbankutlånsrenter

Så la oss oppsummere det. Den første fasen er innlevering av papirer for interbanklån. Etter å ha programmert lånesøknaden, evaluerer långiverbanken låntakeren, analyserer dens soliditet og likviditet på tidspunktet for lånebehandlingen, sikrer nøyaktigheten av den innsendte informasjonen, og så videre. Det er verdt å merke seg at en positiv reaksjon påvirkes positivt av tilstedeværelsen av nære kontakter med store, representative økonomiske strukturer, hvis omdømme som regel spiller rollen som sikkerhet. Etter at låntaker har fått godkjenning, utarbeides en låneavtale og signeres. Dermed overføres midler til oppgjørskontoen (korrespondent).

Det er også en andre fase av samarbeid. Det skjer etter overføring av midler. Dette er en vanlig rapport til utlåner fra låneinstitusjonen. Denne informasjonen gjelder målrettet bruk av refinansiering. For strukturen som utstedte hjelpelånet, er det ekstremt viktig at pengene som tas investeres i det økonomiske og finansielle området og gir fortjeneste så raskt som mulig. Bare på denne måten vil debitor kunne returnere disse pengemidlene uten stort tap av egen likviditet og på kortest mulig tid.

SkalVær oppmerksom på at den globale økonomiske krisen påvirket interbankutlånssystemet i den russiske føderasjonen negativt. Det var etter ham at tilstanden i pengemarkedet ble betydelig forverret. Ytelsen er preget av priser, som vises i økonomien gjennom spesielle indikatorer. Blant dem er det viktig å merke seg følgende:

  1. MIBOR er en gjennomsnittlig indikator som karakteriserer antall refinansieringsplasseringsrenter gitt av finansdivisjoner.
  2. MIBID - forespørsel om kjøp, med andre ord, renten som bankinstitusjoner er klare til å bli eiere av et interbanklån til.
  3. MIACR. Du bør være oppmerksom på at denne indikatoren indikerer de faktiske gjennomsnittsrentene for å praktisere lån.

Midlene som lånes tilbakeføres i én betaling til korrespondentkontoen til kreditorbanken ved utløpet av låneperioden. Det må huskes på at tidlig tilbakebetaling av lånet kun er mulig etter skriftlig samtykke fra institusjonen som utstedte lånet.

Anbefalt: