Statlig regulering av forsikringsvirksomhet i den russiske føderasjonen

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sist endret: 2023-12-17 10:37

I prosessen med å etablere sosiale institusjoner i den russiske føderasjonen ble det viet mye oppmerksomhet til reguleringen av forsikringsvirksomhet. Dette skyldes den høye samfunnsmessige betydningen av denne typen arbeid. Forekomsten av en forsikringstilfelle kan skade hele samfunnsøkonomien. Statlig regulering av forsikringsvirksomhet skjer gjennom rapportering, kontroll av at informasjonen er i samsvar med faktiske resultater og forskriftsregulering.

Overvåking

Statlig regulering og tilsyn med forsikringsvirksomhet er delt inn i foreløpig, nåværende og etterfølgende. I det første tilfellet snakker vi om å kontrollere at selskaper overholder kravene som en lisens utstedes under, registrering av forsikringsselskaper. Gjeldende tilsyn består i å kontrollere samsvar med lovgivningen fra markedsdeltakere: analyse av rapportering, tilbakekall av lisenser,utelukkelse av meglere fra registeret osv. De vil bli omt alt mer detaljert nedenfor.

Statlig juridisk regulering av forsikringsvirksomhet utføres av loven i Den russiske føderasjonen "Om organisering av forsikringsvirksomhet" og finansdepartementet. Den gjelder for profesjonelle markedsdeltakere, deres mellommenn og mottakere.

Mål, funksjoner, oppgaver

Mål med statlig regulering av forsikringsvirksomhet:

• sikre stabil drift av markedet;
• overholdelse av forskrifter;
• sikre oppfyllelsen av forpliktelser fra partene i transaksjonen;
• beskytte hjemmemarkedet mot utenlandske selskaper;
• overføring av skatter og avgifter til staten.

Retningslinjer for statlig regulering av forsikringsvirksomhet:

• vedtak av lover og forskrifter, kontroll over at de overholdes av statlige organer;
• regulere soliditeten til forsikringsselskaper og sikre at de oppfyller sine forpliktelser;
• kontroll over betaling av skatter fra markedsenheter;
• ileggelse av sanksjoner mot markedsdeltakere.

Tilsynsmyndigheter utfører følgende funksjoner:

• utsted en lisens for drift;
• foreta oppføringer i Statens forsikrings- og meglerregister;
• kontrolltariffinnstilling;
• sett reglene for plassering av reserver, indikatorer for regnskapsoperasjoner;
• utvikle normative og metodiske dokumenter;
• utvikle ogkomme med forslag til utvikling av lovverket.

Rettigheter til statlige tilsynsorganer

• Motta fra forsikringsselskaper, rapportering om aktiviteter, fra deres kunder og banker - informasjon om den økonomiske situasjonen.
• Utfør kontroller av samsvar med informasjonen som er gitt med den reelle økonomiske situasjonen.
• I tilfelle brudd på juridiske krav fra selskaper, gi instruksjoner for å eliminere problemer. Hvis de ikke oppfylles, suspender lisensene til bruddene er fullstendig eliminert.
• Legg inn et søksmål for å avvikle et forsikringsselskap og selskaper som opererer uten lisenser.

Finansiell regulering

I praksis i verden blir forsikringsselskaper regelmessig revidert på dette området. I Russland er dette problemet fortsatt under vurdering.

Statlig regulering av virksomheten til forsikringsselskaper når det gjelder deres soliditet og finansiell stabilitet består i beregning av tariffer for visse tjenester, dannelse av reserver, evaluering av investeringsprosjekter. Forsikringsselskapene vurderer årlig de påtatte forpliktelsene. Resultatene gjenspeiles i en egen konklusjon, som sendes til det statlige organet.

Mangelen på et etablert revisjonssystem har en negativ innvirkning på hele bransjen. Provisioneringsmetodikk blir raskt foreldet, men blir sjelden gjennomgått. Trinnene for gjennomføring av revisjon bygges bare på lovgivende nivå, men målene, målene, programmet og mekanismeneikke definert i praksis.

Forsikringsforeninger

Statlige og regionale sammenslutninger av forsikringsselskaper opererer på det russiske markedet. De er dannet etter type aktivitet: medisinsk, bilforsikring, etc. Slike fagforeninger er en ressurs for selvregulering av markedet. Deres hovedoppgave er knyttet til utarbeidelse av forslag til rettsakter, dannelse av vernefond, utvikling av regler og programmer, metodisk støtte til aktiviteter, opplæring av personell osv.

Under utviklingen av Union of Consumer Protection of the Russian Federation. Hovedoppgaven er å identifisere skruppelløse selskaper, beskytte forbrukernes interesser, utvikle regler, forsikringsprogrammer osv.

Fagforeningenes aktiviteter på begge sider bør gjennomføres i samarbeid. Å ta hensyn til forsikringsselskapenes og deres kunders interesser er en viktig forutsetning for utviklingen av markedet.

Verdenspraksis

Forsikringskontrakter er juridisk komplekse dokumenter. Det er vanskelig for en person uten spesialutdanning å forstå alle formuleringene. I vestlige land er statlig regulering av forsikringsvirksomhet for transaksjoner med enkeltpersoner mye tøffere enn for kontrakter med juridiske personer. Sistnevnte kan involvere kvalifiserte advokater for å avgjøre om vilkårene i dokumentet er i samsvar med regelverket.

I regionene i den russiske føderasjonen utføres statlig regulering av forsikringsvirksomhet av lokale tilsynsmyndigheter. I den grad det er mulig bistås de av skattenservice, sentralbanken og antimonopolkabinettet. I de fleste europeiske land brukes et enkelt system for tilsyn. I Canada er noen aspekter regulert av føderale myndigheter, mens hovedmaktene overføres til lokale myndigheter i provinsen. Det er ingen global statlig regulering av forsikringsvirksomhet i USA. Hver stat har sine egne regler.

Systems

Statlig regulering av forsikringsvirksomhet ved bruk av det offentlige systemet er at virksomheter skal publisere rapporter om resultater av virksomhet i åpne publikasjoner og levere til tilsynsmyndighetene. Forbrukere av tjenester kan bruke denne informasjonen til å danne seg en idé om organisasjonen og bestemme om det er tilrådelig å inngå en avtale.

Dette er et liber alt system. En person uten spesialutdanning vil ikke kunne forstå økonomiske rapporter. Interessene til personer som inngikk kontrakter før assurandøren fikk problemer er ikke forsikret på noen måte. Statlig kontroll over gjennomføringen av transaksjoner utføres ikke.

Det normative reguleringssystemet består i at staten i tillegg stiller de samme kravene til alle organisasjoner som er involvert i forsikringsvirksomhet. De kan være knyttet til økonomisk sikkerhet (tilsvar av kapitalbeløpet til påtatte forpliktelser), eierformer til forsikringsselskaper, rapporteringsfrister osv. Ved manglende overholdelse av disse kravene ilegges selskapene sanksjoner. Denne ordningen har lang og vellykketopererer i Storbritannia, og har nylig dukket opp i EU-landene.

Strekk ved statlig regulering av forsikringsvirksomhet i det materielle tilsynssystemet er at forsikringsselskapene publiserer rapporter om resultatene av sin virksomhet, og tilsynsmyndighetene kontrollerer gjennomføringen av kontraktsvilkår, takster og prosedyren for å opprette reserver. I teorien, med en slik aktivitetsplan, blir interessene til alle parter i transaksjonen observert, og det er ingen prisdumping. På denne måten gjennomføres statlig regulering av forsikringsvirksomhet i Den russiske føderasjonen.

Materialsystemet er bredere enn det normative når det gjelder antall dekkede objektene. Hovedprinsippet er at alle handlinger på forhånd skal koordineres med statlige myndigheter. På den ene siden begrenser et slikt system virksomheten til forsikringsselskapene sterkt. Bedrifter som utvikler et nytt produkt må ha det godkjent av regulatoriske myndigheter. Tapet av tid vil gjenspeiles i tapt fortjeneste. På den annen side er interessene til tjenesteforbrukere ivaretatt.

forsikringsregistrering

I Den russiske føderasjonen utstedes en lisens til å utføre forsikringsvirksomhet av finansdepartementet. For å motta den må du opprette og betale den autoriserte kapitalen, avhengig av den valgte aktivitetstypen:

• minimum 25 tusen minstelønn - alle tjenester unntatt livsforsikring;
• minimum 35 tusen minstelønn - alle typer forsikring;
• mer enn 49 tusen minstelønn – kun livsforsikring.

Innenfor de angitte midlenemå betales kontant. Utover disse verdiene aksepteres bidrag i form av eiendom, bruksrettigheter, resultater av intellektuell aktivitet osv.

I tillegg må du levere følgende dokumenter til Finansdepartementet:

• statement;
• konstituerende dokumenter (charter, møteprotokoll, utdrag fra statsregisteret).
• betaling for overføring av midler til kontoen til den autoriserte kapitalen;
• business case;
• forsikringsregler, eksempler på kontraktsskjemaer;
• beregning av tariffer med en detaljert oversikt over metoden som er brukt;
• data om lederen og hans stedfortreder.

Følgende godtas som en forretningssak:

• årlig forretningsplan;
• gjenforsikringsplan i tilfelle maksimal risikoansvar er mer enn 10 % av egenkapitalen;
• algoritme for dannelse av reserver og en plan for deres plassering;
• balanse, resultatregnskap.

Tilsynsmyndigheten fatter vedtak om utstedelse av konsesjon innen 60 dager etter mottak av dokumentene. Årsaken til avslaget kan være manglende overholdelse av dokumenter med lovkrav. Statens etat informerer den juridiske enheten skriftlig om dette.

Stages

Statlig regulering av forsikringsvirksomhet i den russiske føderasjonen utføres i tre stadier: foreløpig, nåværende og påfølgende. La oss vurdere hver av dem mer detaljert.

Forhåndsvisning

For det første er det et utvalg blant bedrifter som ønsker å få lisens. Ikke alle organisasjoner kan utføre forsikringsaktiviteter.

Opptak til markedet kan gjøres på to måter. I det første tilfellet er selskapet ganske enkelt registrert i forsikringsregisteret, hvoretter det kan begynne å operere. Slik eksplisitt innrømmelse er iboende i offentlighetssystemet.

Hvis konsesjonsmetoden benyttes, må tilsynsmyndighetene gi konsesjon for å drive virksomhet. Du må levere dokumenter som bekrefter evnen til å oppfylle økonomiske krav. Denne ordningen brukes i de fleste land i verden.

Pågående tilsyn

Offentlige myndigheter analyserer innsendt regnskaps- og ledelsesrapportering. Om nødvendig bes om ytterligere informasjon. Deres kompetanse omfatter også behandling av søknader med forslag, klager og gjennomføring av tilsyn. Det vil si at den statlige reguleringen av forsikringsvirksomheten til et forsikringsselskap reduseres til rettidig vurdering av selskapets økonomiske evner i henhold til risikoene som tas, for å kontrollere reglene for dannelse av reserver, overholdelse av tilgjengeligheten av midler med de etablerte standardene.

Oppfølgingskontroll

På dette stadiet tas beslutninger angående forsikringsselskaper hvis ytelse ikke oppfyller noen krav (omorganisering, avvikling). Statlig regulering av forsikringsvirksomhet i Den russiske føderasjonen på dette stadieter å minimere tapene til kunder til skruppelløse selskaper. Tilsynsmyndighetene kan pålegge restriksjoner på inngåelse av nye kontrakter, endre tariffsatser og justere aktiviteter på andre områder. Dette gjøres i form av instrukser, det vil si skriftlige ordre som forplikter assurandøren til å eliminere brudd innen den angitte perioden.

Begrunnelsen for å pålegge restriksjoner er:

• utføre aktiviteter i områder som ikke dekkes av lisensen;
• implementering av aktiviteter som er forbudt ved lov;
• brudd på rekkefølgen for dannelse av reserver;
• urettmessige tollkutt;
• manglende overholdelse av det etablerte forholdet mellom aktiva og gjeld;
• rapportering, andre forespurte dokumenter i strid med frister eller ordre;
• inkonsistens mellom informasjonen som er gitt med de faktiske dataene;
• brudd på fristene for melding om endringer i charteret, regler for levering av tjenester, takststruktur;
• overføre en lisens til en annen organisasjon;
• utstedelse av en policy uten bruk av regler;
• inngåelse av kontrakter med lengre vilkår enn det som er foreskrevet i reglene.

Ved manglende overholdelse av resepten, kan tilsynsmyndigheten begrense gyldigheten av lisensen. Dette kan komme til uttrykk både i forbud mot inngåelse av nye avtaler, og i utvidelse av gyldigheten av gamle for visse typer aktiviteter eller i et spesifisert territorium.