Hva er den vektede gjennomsnittsrenten på lån?

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sist endret: 2023-12-17 10:37

For normal drift av selskapet trenger det alltid finansieringskilder. I tillegg til egne eiendeler kan også lånte midler, som lån fra tredjeparter, benyttes. Hver av låntakerne har imidlertid rett til å sette sine egne renter på lån, noe som kompliserer vurderingen av kostnadene ved organisasjonens lån. Det er i slike tilfeller en slik indikator som vektet gjennomsnittlig rente på lån brukes.

konsept

Konseptet med vektet gjennomsnittsrente kan tolkes på forskjellige måter, basert på nivået den brukes på. For eksempel, hvis vi snakker om en spesifikk finansinstitusjon, så er den vektede gjennomsnittsrenten på lån gjennomsnittskostnaden for alle lån (ogutstedt og mottatt). Med andre ord gjennomsnittsverdien av en enkelt banks låneportefølje. Denne indikatoren vurderes i organisasjonen for å analysere effektiviteten til dens økonomiske aktiviteter.

Hvis vi vurderer den vektede gjennomsnittsrenten på nivået til hele banksystemet, betyr dette begrepet kostnadene for lån tatt og utstedt av alle banker i Den russiske føderasjonen. Den brukes av sentralbanken for å studere effektiviteten og suksessen til landets banksystem som helhet. I tillegg kan den vektede gjennomsnittsrenten på lån fra sentralbanken i Den russiske føderasjonen brukes som et kriterium for å vurdere dynamikken i promoteringen av en enkelt kredittpolitikk for staten vår.

Lånetyper

Beregningen av gjennomsnittsrenten kom ut fra behovet for å gjennomføre en generell økonomisk analyse av organisasjonens virksomhet. Men ved å bruke den enkleste indikatoren (aritmetisk gjennomsnitt) er det umulig å foreta slike beregninger, siden kredittorganisasjoner jobber med ulike typer lån som utstedes til ulik rente.

lån kommer inn:

• langsiktig;
• kortsiktig;
• investering;
• omsettelig.

Vektet gjennomsnittsrente kan også beregnes av sentralbanken separat for enkeltpersoner og juridiske personer. Disse indikatorene er tilgjengelige for offentlig bruk. For eksempel var den veide gjennomsnittsrenten på lån til enkeltpersoner i en periode på mer enn 365 dager i desember 2016 15,48%.

Hvorfor beregne gjennomsnittskostnaden for lån?

For stabil drift av bankorganisasjoner må de kontrollere sin egen likviditet. Likviditet er den reelle evnen til eiendeler til å bli lett omsettelige kontanter. Dette betyr at en eiendel anses som likvid hvis den kan selges til markedspris på kortest mulig tid.

Når en finansinstitusjon, når den analyserer nåværende aktiviteter, finner at den er for likvid (har mye likvide eiendeler), må den utstede så mange interbanklån som mulig. Motsatt, når likviditeten er lav, blir bankene tvunget til å skaffe eiendeler ved siden av.

Renter på lån til enkeltpersoner og organisasjoner er direkte avhengig av den gylne regelen om tilbud og etterspørsel. Derfor overvåker den russiske føderasjonens sentralbank kontinuerlig volumet av utlånsoperasjoner ved å beregne den veide gjennomsnittlige renten på lån. Dette gjør det mulig å raskt reagere på endringer i finansmarkedet og om nødvendig redusere eller øke rentenivået på interbankkreditttransaksjoner.

Hva er inkludert i bankaktiva?

For å vurdere likviditeten til en bank, må du vite hva som er inkludert i eiendelene. Eiendelene til banken er ressursene til organisasjonen som tilhører den. Dessuten har hun rett til å disponere dem etter eget skjønn. Bankaktiva inkluderer:

• netto;
• saldo på brukskontoer til enkeltpersoner og juridiske personer;
• midler på innskuddskontoer til organisasjoner;
• bankinnskudd fra enkeltpersoner;
• interbanklån og andre lån.

Når en bank kommer ut av balanse og blir for likvid, mister den rett og slett fortjenesten. Siden gratis midler kan investeres og motta en viss prosentandel av fortjenesten fra dem. Men i tiden da pengene bare lå på kontoene, fungerte de ikke, men lå som en ubrukelig last.

Formel for beregning av vektet gjennomsnittlig rente på et lån

For å korrekt beregne gjennomsnittskostnaden for en låneportefølje, bruker organisasjoner en spesiell formel som skiller seg vesentlig fra et enkelt aritmetisk gjennomsnitt. Siden kostnaden for et lån ikke bare avhenger av renten, men også av beløpet.

Denne formelen ser slik ut:

SPS=∑(KP)/∑K, hvor:

• ATS – vektet gjennomsnittlig rente;
• K - lånesaldo;
• P - rente.

Beregningseksempel

For å forstå hvordan du bruker denne formelen, må du sette den i praksis. Anta at en organisasjon har tre lån:

• for beløpet 15 millioner rubler til 10 % per år;
• for beløpet på 10 millioner rubler til 8 % per år, mens organisasjonen allerede har bet alt 8 millioner rubler til kreditor;
• for beløpet på 2 millioner rubler til 15 % per år, med et gjenværende lånebeløp på 1,5 millioner rubler.

Når du kjenner formelen, kan du finne ut detden veide gjennomsnittlige renten på lån gitt av selskapet er:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100 %=0, 097100 %=9, 7 %

Samtidig kan den veide gjennomsnittsprisen endres hvis:

• bedriften vil motta et nytt lån;
• renten på alle gjeldende lån vil endres;
• bedriften vil foreta hel eller delvis tilbakebetaling av låneforpliktelser.

Vektet gjennomsnittlig rente på lån i rubler ligner på lån i utenlandsk valuta. Men siden analysen av finansiell aktivitet kun utføres i nasjonal valuta, er det nødvendig å ta hensyn til sentralbankens valutakurs på tidspunktet for vurdering av låneporteføljen.

Hvordan reduserer du gjennomsnittsrenten på lån?

For å gjøre mest mulig effektiv bruk av lånte midler er det nødvendig å holde den vektede gjennomsnittsrenten på et lavest mulig nivå. For å gjøre dette må du følge noen regler:

1. Ta kun lån til den laveste renten.
2. Betal tilbake lån med de høyeste rentene først.
3. Hvis renten har økt i løpet av låneperioden, må du restrukturere eller refinansiere lånet.
4. Lag en nedbetalingsplan for gjeld, og ta i betraktning at kun lavrentelån skal være åpne ved slutten av løpetiden.

Vektet gjennomsnittlig rente på lån gitt av kredittinstitusjoner innenfor enbedrifter må holdes under konstant kontroll. Dette vil hjelpe deg med å administrere bedriftens ressurser effektivt og holde bedriften i gang med maksimal effektivitet.

Samme regel gjelder for kostnadene for alle kredittressurser i landet. Tross alt avhenger effektiviteten til hele statens finansielle system av den vektede gjennomsnittsrenten. Vi vil imidlertid overlate dette ansvaret til sentralbanken, som takler det perfekt.