Hva er skattene i Spania?

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sist endret: 2024-01-02 14:00

Hvis du skal jobbe eller studere i Spania, må du absolutt vite om skattesystemet. Hvert år skal alle som bor i landet levere selvangivelse. Du kan lese mer om hvilke skatter som finnes i Spania og hvordan de kan reduseres i denne artikkelen.

Typer gebyrer

Spania er et land med et mildt og varmt klima, som har hatt spesiell kjærlighet blant turister fra hele verden i mange år. Og hvor mange drømmer om å flytte inn i det! Du kan emigrere hit, men det er ganske vanskelig å gjøre det. Derfor foretrekker mange å rett og slett kjøpe en eiendom slik at de kan tilbringe ferien på en solfylt strand fra tid til annen. Det spiller ingen rolle om du midlertidig skal bo i Spania eller kjøpe leilighet i dette landet, du må fortsatt betale skatt for å kunne reise tilbake til dette fantastiske landet igjen. Hvilke skatter er det i Spania?

• Inntekt - er det mest grunnleggende og gjelder alle typer fortjeneste.
• skatt forpar.
• Eiendomsskatt. Hvis du har kjøpt en eiendom eller en bil i landet, vil du hvert år bli pålagt å betale skatt på det. Denne regelen gjelder for innbyggere i Spania så vel som ikke-bosatte og utlendinger.
• Arveavgift og gaver.
• VAT.
• Bedriftsskatt.

For det meste har Spania samme liste over lover som Russland. Men fortsatt er det betydelige forskjeller, som hovedsakelig relaterer seg til mengden av gebyrer. Hvor mange prosent er skatt i Spania på inntekt? Satsen varierer avhengig av inntektsnivået og varierer fra 19 til 45%.

Selvangivelse

Skatteåret i Spania følger kalenderåret, som starter 1. januar og slutter i slutten av desember. Skatt pålegges både innbyggere og ikke-bosatte som mottar inntekt i Spania. For enkelhets skyld er skatter delt inn i to typer: generell inntekt og inntekt fra sparing. Derfor spiller det ingen rolle om du mottar overskudd fra en virksomhet eller fra renter i en spansk bank, dette beløpet vil fortsatt bli skattlagt. Skattesatsen i Spania er progressiv og avhenger av hvor mye du tjener:

• Opptil 6000 euro vil prisen være 19 %;
• Hvis en person mottar fra 6 til 50 tusen euro, må han trekke 21 % til statskassen;
• Hvis inntekten overstiger 50 000 euro, vil i dette tilfellet satsen være maksimum: 23%.

Du må levere selvangivelsen hvert år innen 30. juni hvis duer bosatt i Spania. Dersom du ikke overholder fristene for å levere selvangivelsen kan du få forsinkelsesgebyr. Det vanlige beløpet er 100 euro, men det kan øke hvis du utsetter å betale skatt i mer enn noen måneder. Hvis forsinkelsen overstiger tre måneder, vil straffen være 20 % av gjelden.

Hvordan kan jeg levere selvangivelsen? Den enkleste måten å gjøre dette på er online, men du kan også fylle ut nødvendige dokumenter på skattekontorene.

skatter for ikke-bosatte

Skatter for innbyggere og ikke-bosatte i Spania er litt forskjellige, og dette er viktig å vurdere. Hvem anses som ikke-bosatt i landet?

• En person som oppholder seg i Spania i mindre enn 183 dager i året.
• En person som ikke har noen virksomhet i landet.
• En person hvis ektefelle eller mindreårige barn ikke er bosatt i Spania.

Skatter i Spania for ikke-innbyggere i gjennomsnitt fra 19 til 24 %. Hvis du er statsborger i et annet EU-land, vil en redusert sats på 19 % gjelde for deg. Hvis du kommer fra et annet sted, må du betale alle 24%. Alle inntektskilder beskattes:

• Pensions.
• Roy alties.
• Gevinst fra kapitalforhøyelse.
• Investeringsprosjekter og utbytte.

VAT

Merverdiavgift er klassifisert som en indirekte forbruksavgift. Nesten alle varer er merverdiavgiftspliktige, med noen unntak. Satsene for denne skatten er 21, 10, 4%. Den laveste renten gjelder for essensielle produkter: grønnsaker, brød, frukt og andre varer fra dagligvarekurven. En høyere skatt på 10 % pålegges andre matvarer, offentlig transport og medisinske tjenester. Alle andre kategorier av tjenester og varer faller inn under satsen på 21 %. Hver person som kom til Spania som turist kan få skattefradrag for innkjøpte varer når de forlater landet. Så hvis du besøker Spania for å shoppe, ikke glem dette gode tilbudet.

Bedriftsskatt

Denne avgiften pålegges inntekter til juridiske personer og foretak. Derfor er det bare de som har en virksomhet i Spania som trenger å bekymre seg for det. I følge loven varierer skattesatsen fra 25 til 30 % og avhenger av regionen der selskapet er registrert. Den høyeste raten er i Navarra og den laveste i resten av Spania. Forretningsmenn har også mulighet for fortrinnsbeskatning med en redusert sats på 20 og 15%. Hvem har disse fordelene?

• Bedrifter som nettopp har startet sin aktivitet (nykommere på markedet).
• Juridiske enheter registrert på Kanariøyene.
• Tapsbringende selskaper som ikke fikk noe overskudd på ett år. I dette tilfellet fritar staten dem vanligvis fra skatt.

Avgift for økonomisk aktivitet

I Spania er det flere skatter som kun påvirker juridiske personer. Skatt på å drive økonomiskaktivitet er en regional avgift som gjelder for alle selskaper som driver økonomisk aktivitet. Men i praksis belastes en slik skatt bare store selskaper hvis årlige overskudd overstiger én million euro.

En annen interessant skatt som finnes i Spania er stempelavgiften, som gjelder rettsakter og dokumenter. Det belastes for transaksjoner som krever notarius-bekreftelse. Ved salg av fast eiendom vil du således bli pålagt å betale skatt ikke bare av leiligheten eller huset, men også for registrering av juridiske dokumenter.

turistskatt

Selv om du bare skal besøke landet for turistformål, må du fortsatt betale byskatt i Spania. Dette er en avgift som kreves inn av de lokale myndighetene til store turistsentre. Turistskatten i Spania er innført i Catalonia og gjelder overnatting på hotell og herberger. For eksempel, for femstjerners hoteller, er skatten 2,25 euro, og for campingplasser - 0,65 euro. Noen kategorier av turister er imidlertid fritatt for å betale denne skatten:

• EU-innbyggere.
• Personer under 15.

I tillegg til turistskatten må hver person som kjøper mat eller klær i Spania, samt betaler for ulike tjenester, betale moms, som er ca. 21 %. Den gode nyheten er at du kan søke om TaxFree på flyplassen. Merverdiavgift kan imidlertid kun refunderes på varer du kan ta med deg (klær, elektronikk, smykker osv.).osv.).

Inntektsskatt i Spania

Skatter i Spania er varierte og krever ofte god kjennskap til skattestrukturen i dette landet. For manglende betaling kan du få alvorlige bøter og sanksjoner, opp til inn- eller utreisebegrensning. En av de viktigste skattene i Spania er inntektsskatten. Det gjelder absolutt alle typer overskudd som en enkeltperson eller juridisk enhet kan motta. Hvis du bor i Spania i seks måneder (183 dager) eller mer av et kalenderår, eller hvis din familie eller bedrift er her i landet, så anses du som bosatt og er skattepliktig basert på dette. For å unngå ulike straffer, må du sende inn selvangivelse hvert år i følgende tilfeller:

• Din årlige inntekt er over EUR 22 000.
• Du tjener mer enn 1000 euro i året i leieinntekter.
• Du har inntekter fra innskudd som gir deg mer enn 1600 euro i året.
• Du er eneeier eller eier av din egen virksomhet.
• Du er bosatt i landet det første året og sender inn selvangivelse.

Hvis du er bosatt i landet, må du også rapportere til staten alle eiendeler i utlandet verdt mer enn 50 000 euro. Inntekten som gjenstår etter utbetaling av alle fradrag (sosial, pensjon) er gjenstand for beskatning. I Spania har inntektsskatten en progressiv sats, så beløpet avhenger direkte av hvor mye inntekt du mottar.

Ikke-bosatte bærer ogsåansvar for enhver inntekt som ble mottatt i Spanias territorium (kontantinnskudd i en spansk bank, eiendom eller enhver virksomhet i landets territorium). Inntektsskatten i Spania for ikke-bosatte varierer fra 2 til 24 %. Den er også progressiv.

Hvis du er bosatt i landet, kan i dette tilfellet skattesatsen på utbytte i Spania variere fra 19 til 45 %:

• Inntekt opptil €12 450 skattlegges med en minimumssats på 19%.
• Hvis du mottar mer enn 66 000 euro, vil prisen din være lik 45%.

eiendomsavgift

Hvis du eier eiendom i Spania og bor i den, betaler du en skatt på lokal eiendom k alt Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI). Hvordan beregne beløpet? For å gjøre dette må du multiplisere matrikkelverdien med skattesatsen fastsatt av myndighetene. I gjennomsnitt er det ca 0,7 %, men kan komme opp i 1,1 %. Samtidig bør det også tas i betraktning at matrikkelverdien kan være flere ganger mindre enn den virkelige, derfor betaler grunneiere i gjennomsnitt rundt 500-800 euro per år. Hvilke skatter må jeg betale i Spania i tillegg til eiendomsskatten? Ved beregning er det også nødvendig å ta hensyn til bruksregninger og renovasjonsavgift. Verdien deres vil direkte avhenge av områdets prestisje og tilgjengeligheten av ulike fasiliteter på territoriet (basseng, trær, heis). Utvalget av skatter kan variere sterkt, fra 30 euro og opp til 1300 euro. Hvis du bestemmer deg for å leie ut eiendommen din,du må betale 24 % av inntekten. Avgiften må betales hvert kvartal og ikke forsinket innlevering av retur.

I Spania er det ganske lønnsomt å bruke leiebil. Men hvis du skal få oppholdstillatelse eller kjøpe transport for å flytte rundt i landet, så må du i dette tilfellet også betale skatt til staten.

Bilavgiften i Spania er 21 % for de som bestemmer seg for å kjøpe en ny bil og ca. 14 % for de som kjøper en brukt. Men i tillegg til dette må du betale en avgift for registrering av kjøretøy, som vil avhenge av mengden CO _{2 utslipp til atmosfæren. Og hvert år må du betale transportavgiften. Det er vanligvis 100-150 euro. I tilfelle du bestemmer deg for å selge bilen, må du også betale inntektsskatt. Så en bil i Spania er ikke noe alle har råd til.}

formuesskatt

Krisen i Europa tvang den spanske regjeringen til å tenke på innføring av tilleggsgebyrer som kan fylle opp statskassen til staten. Denne gangen var "ofrene" for de nye avgiftene eierne av dyre eiendeler og luksusvarer. Hovedkriteriet for å beregne en slik skatt er verdien av eiendom over en million euro for innbyggere eller 700 tusen euro for ikke-innbyggere i landet. Satsen avhenger av hvor mye verdien på eiendommen overstiger referansepunktet. Skattesatsen varierer fra 0,2 til 2,5 prosent i gjennomsnitt.

Kjøper eiendom

Kjøper eiendom i Spaniamange mennesker tiltrekkes av det faktum at du som et resultat ikke bare får eiendom i utlandet, men også investerer i et likvide prosjekt, fordi en leilighet eller et hus alltid kan leies ut. Ved kjøp av eiendom er både selger og kjøper pålagt å betale skatt, og det spiller ingen rolle om du er bosatt i landet eller ikke bor der fast. Det er flere gebyrer knyttet til kjøp og salg av en leilighet eller hus:

• Merverdiavgift (IVA). Denne skatten ved kjøp av leilighet i Spania betales kun hvis en person kjøper en ny leilighet fra et byggefirma. Kursen er rundt 10%.
• Skatt ved overdragelse av eiendom (ITP). Betales hvis du kjøper bolig i annenhåndsmarkedet. Beløpet på denne avgiften er vanligvis mellom 6 og 10%.
• Boligskatt i Spania inkluderer også inntektsskatt. Det må betales dersom du selger eiendom. Som i Russland, beregnes skatten på grunnlag av det mottatte beløpet på differansen mellom kjøps- og salgsprisen.
• Stempelavgift betales av kjøper. Hver region har en forskjellig rate – fra 0,1 til 2 % av de totale boligkostnadene.

Gaveskatten i Spania varierer fra 7 til 32 % av eiendomsverdien. Derfor foretrekker mange å ikke lage et gavebrev, men å lage en salgskontrakt. Dette er ofte mye billigere og raskere.

Selvstendig næringsdrivende borgere og studenter

Hvis du kom til Spania for å studere, må du fortsatt betaleinntektsskatt fra dine midler på samme måte som for alle andre innbyggere i landet. Du kan imidlertid kvalifisere for mindre fritak og ekstra kontantytelser basert på statusen din. Tross alt kan studenter som regel bare jobbe i en begrenset periode, så de får lite penger. Men hovedfordelene studentene kan kreve gjelder ikke skatter og gjelder reisebilletter og besøk til sosiale og kulturelle fasiliteter (museer, teatre).

Noen av utlendingene som kommer til Spania for å leve, jobber ikke offisielt, men under en arbeidskontrakt. Hvis du kjenner din situasjon, så husk at i dette tilfellet er du pålagt å sende inn selvangivelse på samme måte som andre spanske statsborgere.

Hvordan unngå dobbeltbeskatning?

Hvilke skatter betaler utlendinger i Spania? Nøyaktig det samme som innbyggerne i dette landet, bortsett fra at skattesatsen er litt annerledes. Men hvis du planlegger å bli bosatt i Spania eller flytte for permanent opphold, må du på forhånd tenke på hvordan du kan unngå dobbeltbeskatning. Hvis du forlater landet ditt i midten av skatteåret og fortsetter å motta inntekt på dets territorium, betaler du fradrag ikke bare til statskassen, men også til Spanias statskasse. Men med noen land har Spania signert en avtale om unngåelse av dobbeltbeskatning. Disse inkluderer Russland, Polen, Slovenia, Sveits, USA og mange andre stater. Alt du trenger er å gi beskjed til skattekontoret i tide om endring av bosted.

Eksperttips

Hvis du vil spare penger og betale så lite skatt som mulig, er det første du må gjøre ved ankomst til Spania å lære språket i landet. Det er mange åpne kilder hvor du enkelt kan finne omfattende informasjon, men det er bedre å studere det på spansk for å unngå misforståelser. En rimelig måte å løse alle misforståelser med skattemyndighetene kan også betraktes som søket etter regnskapsførere og advokater i Spania. De er kjent med alle lovene og kan håndtere all byråkrati.

Hvis du jobber i Spania under en arbeidskontrakt eller offisielt registrert som ansatt i en organisasjon, er situasjonen din ganske enkel. Arbeidsgiveren holder tilbake og betaler all skatt for deg, og du får tak i nettooverskuddet. Det spanske skattesystemet fungerer slik at dette beløpet samsvarer nøyaktig med inntektsnivået ditt. Men selv om arbeidsgiveren din betaler trekkene fra lønnen din, må du likevel levere din egen oppgave hvert år.

Hvis du jobber som individuell gründer, vil skattebeløpet avhenge direkte av inntektsbeløpet og hvor mange ansatte du har.

Resultater

Hva er skatteprosenten i Spania? Selv om det spanske skattesystemet er forskjellig i detaljer, er det generelt veldig likt det russiske. Derfor, hvis du bestemmer deg for å flytte, bør du ikke ha store vanskeligheter. Det viktigste er å sende inn en erklæring i tide og finne ut på stedet hvilke fradragdu må betale. I Spania er skatter delt inn i statlig, regional og lokal. En advokat eller en regnskapsfører kan hjelpe deg med å finne ut av det, men du kan enkelt finne informasjonen du trenger på egen hånd.