Personlig selvangivelse for en leilighet: prosedyre, nødvendige dokumenter og beregning av skattefradraget

2025 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sist endret: 2025-01-24 13:22

I Russland har innbyggerne en rekke fordeler, i tillegg til rettigheter og tiltak for statlig støtte. For eksempel kan du selv dekke noen av kostnadene for enkelte transaksjoner og tjenester. I dag vil vi være interessert i retur av personlig inntektsskatt for en leilighet. Når er det mulig? Hva krever det? Og hvor lenge å vente på de riktige midlene? Alle disse spørsmålene vil bli besvart nedenfor. Med riktig forberedelse vil ingen problemer oppstå.

Definition

Hva er tilbakebetaling av personlig inntektsskatt for en leilighet? Før man krever noe fra staten, er det viktig å innse hva en innbygger kan regne med. Ellers utelukkes ikke uberettigede forventninger.

Refusjon av inntektsskatt kalles et skattefradrag. Den lar deg ikke betale personlig inntektsskatt eller å refundere deg selv for deler av kostnadene som påløper for visse tjenester og transaksjoner. I vårt tilfelle snakker vi om erverv av eiendom, spesielt bolig.

For hva du kan kreve skatterefusjon

NDFL ved kjøp av leilighet kan du få tilbakelangt fra alltid. Motsatt kan folk i noen tilfeller regne med to eiendomsfradrag samtidig.

Når de kjøper et hjem, møter innbyggerne vanligvis:

• grunnleggende eiendomsfradrag;
• avkastning av boliglån.

Følgelig, hvis en person tar en leilighet på boliglån, har han rett til to refusjoner samtidig. Ved kjøp av bolig uten lån vil søkeren kun få tilbud om hovedfradraget for personskatt.

Refusjonsbeløp

Hvilket beløp kan man regne med i dette eller det tilfellet? Dessverre er det problematisk å gi et sikkert svar på dette spørsmålet.

Poenget er at beløpet for skattemessige fradrag er 13 prosent av beløpene som er fastsatt i de aktuelle avtalene. Men det er visse begrensninger. Når de er nådd, vil retten til å kreve skatterefusjon gå tapt.

I dag kan du returnere for kjøp av bolig:

• 260 000 rubler - i form av hovedeiendomsfradraget;
• 390 000 rubler - for boliglånsrenter.

Det er ikke noe vanskelig å huske i de presenterte tallene. Så snart de angitte beløpene er returnert, vil en person ikke lenger kunne utstede refusjon for kjøp av bolig.

Beregning av midler er ganske enkel. Du kan fylle ut en søknad om fradrag kun for beløpet for personskatt bet alt i en bestemt skatteperiode. Som et resultat, ved å sende inn dokumenter flere år på rad, kan du samle inn det nødvendige beløpet.

Betingelser for registrering

Tilbakeføring av personskatt ved kjøp av leilighet på boliglån er ikke mye forskjellig fra tinglysing av hovedeiendomsfradrag. Disse to operasjonene er underlagt de samme betingelsene for gjenoppretting i de autoriserte organene.

Ikke alle som kjøper bolig har krav på refusjon av inntektsskatt for den aktuelle transaksjonen. For å gjøre dette må du sørge for at de fastsatte kravene for å søke om skattetypefradrag er oppfylt.

Disse inkluderer:

• søkeren har statsborgerskap i den russiske føderasjonen;
• transaksjonen de ønsker å kreve penger for ble gjort på vegne av en potensiell søker og for pengene hans;
• borgeren har et offisielt arbeidssted;
• en person som krever tilbakebetaling av inntektsskatt har en inntekt som er underlagt personlig inntektsskatt med en sats på 13 %;
• søkeren har oppholdstillatelse i den russiske føderasjonen;
• eiendommen du ønsker å returnere pengene for, utstedt til en potensiell søker.

Av dette følger at arbeidsledige, samt de som jobber uoffisielt eller er anerkjent som pensjonister, ikke kan kreve skattefradrag. Men det er ikke helt sant.

For pensjonister og arbeidsledige

Et eksempel på personlig selvangivelse for en leilighet vil bli presentert senere. Først må du gjøre deg kjent med alle funksjonene og nyansene ved å sende inn søknader til autoriserte organer. Ellers kan en person ganske enkelt bli nektet den tilsvarende tjenesten.

Pensjonister og arbeidsledige kan også søke om fradrag i eiendomsskattved kjøp av bolig. De har rett til den såk alte personlig inntektsskatteoverføring.

I dette tilfellet, ved beregning av beløpene som returneres for en eiendomstransaksjon, vil skatter som er bet alt for de siste tre årene bli tatt i betraktning. Nedtellingen starter fra det øyeblikket søkeren søker Federal Tax Service om fradraget.

Dette betyr at retten til refusjon av utgifter til fast eiendom på grunn av inntektsskatt fra en pensjonist eller rett og slett en ikke-arbeidende borger oppheves 36 måneder etter den offisielle oppsigelsen. Den gjenopptas umiddelbart etter at en ny lovlig inntekt vises, underlagt 13 % personlig inntektsskatt.

Entreprenørskap og retur

Hvordan fyller du ut 3-personlig inntektsskatt ved tilbakebetaling av skatt? Kjøp av leilighet er en transaksjon som medfører betydelige kostnader. Og refusjonen på selv tretten prosent av de tilsvarende utgiftene er en utmerket statlig bonus. Kan gründere bruke det?

Ja, men ikke alltid. Vanligvis jobber individuelle gründere med spesielle skatteregimer. Og retten til tilbakebetaling av personlig inntektsskatt for kjøp av bolig fra en gründer vil kun vises ved betaling av 13 prosent av inntekten mottatt i form av inntektsskatt. Dette er bare mulig på OSNO.

Det følger at under spesielle regimer vil en gründer ikke kunne kreve skattefradrag. Og ikke bare for bolig. Hvis du jobber med det generelle skattesystemet, vil det ikke gis avslag fra skattekontoret.

Hvor skal du søke

Tilbakebetaling av personskatt ved kjøp av leilighet på boliglån eller uten lån er en lang og møysommelig prosess. Opplæringdet tar mye tid og krefter.

Hvor skal du sende inn skattefradrag? Ideelt sett må du kontakte skattekontoret på bostedet til en borger. Men du kan sende inn en søknad i det foreskrevne skjemaet på MFC eller one-stop shop.

Nylig har tilbakebetaling av personlig inntektsskatt blitt mulig i Russland gjennom arbeidsgiveren. Denne tilnærmingen er ikke etterspurt. Saken er at når den er implementert, får en person ikke umiddelbart et visst fradrag i hendene. Lønnen hans vil ganske enkelt bli fritatt for personlig inntektsskatt for tilsvarende beløp. Dette alternativet passer ikke alle.

Tid for å søke

Søknad om refusjon av personskatt ved kjøp av leilighet må sendes innen en viss tidsramme. Ellers kan du bli nektet å tilby den tilsvarende tjenesten.

Foreldelsesfristen for refusjon av inntektsskatt er for tiden bare tre år. I løpet av denne tiden kan du søke om refusjon av personskatt ved kjøp av bolig eller av andre grunner.

I tillegg kan du kreve penger for alle de 36 foregående månedene samtidig. Denne teknikken brukes ofte ved kjøp av bolig på boliglån eller ved personlig inntektsskatt for utdanningstjenester.

Multiplisitet av krav

Eksempler på personlig selvangivelse ved kjøp av leilighet er omt alt nedenfor. De viser levende hvor mye penger og hvordan kan returneres for en eiendomstransaksjon.

Hvor ofte kan jeg kontakte de autoriserte tjenestene med de relevante erklæringene? Uendelig sett. Inntil deinntil de tidligere angitte grensene for formuesfradrag er oppbrukt. Det viktigste er å utarbeide 3-personlig skatteskjema. Refusjon for en leilighet i mangel av et slikt dokument er ikke mulig.

I praksis søker folk vanligvis til Federal Tax Service om refusjon flere år på rad. Men dette betyr ikke at du ikke vil kunne søke om skatterefusjon flere ganger.

Hurtigveiledning – gå til Federal Tax Service

Hvordan søke om boligfradrag? Alt avhenger av den spesifikke situasjonen. Anta at en person personlig henvender seg til et autorisert organ (MFC eller FTS) for en tjeneste.

Så må han gjøre følgende:

1. Forbered en bestemt pakke med dokumenter for behandling av søknad om fradrag. Komponentene varierer avhengig av det spesifikke tilfellet.
2. Fyll ut skjemaet for 3-personlig inntektsskatt. Du kan ikke kreve refusjon for kjøp av leilighet uten selvangivelse.
3. Fyll ut søknaden om det etablerte skjemaet for tilbakebetaling av personlig inntektsskatt.
4. Send inn en søknad med forhåndsforberedte dokumenter til Federal Tax Service eller MFC på registreringsstedet for søkeren.
5. Venter på svar fra skattemyndighetene angående levering av inntektsskattrefusjonstjenester.
6. Vent på overføring av penger til kontoen som er spesifisert i søknaden.

Høres ut som det ikke er noe vanskelig med operasjonen. Faktisk forårsaker det mye trøbbel å forberede seg på utstedelse av en personlig selvangivelse for en leilighet. Dette gjelder spesielt for dannelsen av en pakke med dokumenter for gjennomføringen av oppgaven.

Hovedingredienser

Hvordan foreta et kjøpleiligheter, og skatterefusjon? 3-NDFL er skjemaet som skal fylles ut uten feil i dette tilfellet. Du klarer deg ikke uten selvangivelse. Og hvilke andre dokumenter vil være nyttige for gjennomføringen av oppgaven?

Det er faktisk ikke mange av dem. En person trenger følgende dokumenter for å returnere personlig inntektsskatt ved kjøp av leilighet:

• søkerens pass;
• anvendelse av det foreskrevne skjemaet;
• salgskontrakt eller pantelån;
• utdrag fra USRN for bolig;
• kvitteringer som bekrefter betaling av midler for transaksjonen;
• inntektsbevis.

Uten alt dette klarer ikke kjøperen av eiendom. Som allerede nevnt, må du komme til Federal Tax Service for å fylle ut 3-personlig inntektsskatt. Refusjon for leiligheten i mangel av en slik erklæring vil ikke være mulig. Det vil ganske enkelt bli avvist.

For boliglån

Så tilbakebetaling av inntektsskatt i Russland er en ansvarlig prosess som krever stor oppmerksomhet og forhåndsforberedelse.

Vi har vurdert hoveddokumentene for tilbakeføring av personskatt ved kjøp av leilighet. I tillegg er det som oftest nødvendig å gi en tilleggspakke med referanser. For eksempel, når du foretar eiendomsfradrag for et boliglån, må du ta det til den autoriserte instansen:

• plan for betaling av renter på et boliglån;
• Sjekker og kvitteringer som beviser overføring av midler til et boliglån;
• bankutskrifter.

Som praksis viser, er ikke utførelsen av pantebrev så forskjellig fra kravetordinært eiendomsfradrag. Du kan umiddelbart søke om begge typer refusjon av personlig inntektsskatt.

Hvis det er en familie

Folk med familier vil måtte håndtere mer papirarbeid. De må utarbeide en ekstra liste over dokumenter.

Vanligvis er disse:

• vigselsattest;
• bevis for opphør av ekteskap;
• fødselsattester for alle mindreårige barn;
• adopsjonssertifikater;
• ekteskapsavtale (hvis noen).

I tillegg kan du ta med til autoriserte organer dokumenter som indikerer bruk av personlige midler under transaksjonen. Da er det kun den ektefellen som har brukt pengene til å kjøpe bolig som har rett til eiendomsretur. Ellers har både kona og mannen tilsvarende fullmakter.

Gjennom arbeidsgiver

Som allerede nevnt kan tilbakeføring av personlig inntektsskatt for en leilighet gjøres gjennom arbeidsgiver. Dette er ikke den mest populære tjenesten, men den eksisterer fortsatt.

For å dra nytte av dette tilbudet, anbefales det å følge følgende handlingsalgoritme:

1. For å utføre dannelsen av en pakke med dokumenter for registrering av skattefradrag. Vi har allerede gjort oss kjent med de mulige komponentene.
2. Fyll ut søknadsskjemaet.
3. Send en forespørsel til arbeidsgiveren.

Deretter, hvis alle dokumentene er riktig utfylt, og også levert til arbeidsgiver i sin helhet, kan du vente på frigjøring av lønn fra kl.inntektsskatt.

Viktig: det anbefales å bruke denne metoden med pålitelige arbeidsgivere.

Be om gjennomgangstid

Planlegger du å gi refusjon for kjøp av leilighet? 3-NDFL - dokumentet som skal fylles ut på egen hånd eller ta kontakt med et kommersielt selskap som leverer tjenester av denne typen. En slik selvangivelse av det etablerte skjemaet sendes til Federal Tax Service i ett eksemplar.

Hvor rask er behandlingen av skattemessige fradrag? Dette er ikke den raskeste operasjonen. Det tar ca 1,5-2 måneder å vurdere en søknad i etablert form. Det vil gå like lang tid før pengene overføres til mottakerens bankkonto.

Ved søknad om boligfradrag gjennom arbeidsgiver vil prosessen ta mye kortere tid – kun én måned. Men denne teknikken er ikke veldig vanlig i praksis.

Kan de nekte

Er det utstedt retur til leiligheten? 3-NDFL er fylt ut og vedlagt den relevante pakken med dokumenter? Da vil mest sannsynlig forespørselen bli innvilget. Men kan de nekte skattefradrag?

Ja, men bare hvis det er en god grunn. Et slikt vedtak må begrunnes skriftlig av skattemyndighetene.

Eiendomsfradraget kan nektes hvis:

• ufullstendig eller ugyldig pakke med dokumenter presentert;
• no eller feil selvangivelse;
• transaksjon gjort på vegne av en annen person;
• foreldelsesloven har passert;
• borger stemmer ikkede etablerte kriteriene som gjelder for retten til å gi fradrag;
• angitte grenser for refusjon for eiendom er oppbrukt.

Hva gjør jeg hvis en person nektes skattefradrag? Alt avhenger av den spesifikke situasjonen i livet. Ofte, innen en måned, kan du korrigere årsaken til avslaget og søke på nytt til Federal Tax Service for fradrag. I dette tilfellet trenger du ikke å søke om tilbakebetaling av personlig inntektsskatt igjen.

Om å fylle ut erklæringen

Hvis du planlegger å utstede selvangivelse for kjøp av leilighet, må 3-personlig inntektsskatt, som understreket tidligere, fylles ut uten feil. Dette er en form for inntektsrapportering. Et skjema for det etablerte skjemaet kan bes om fra Federal Tax Service eller MFC.

For å fylle ut det tilsvarende dokumentet, er det bedre å bruke spesialiserte programmer. De bidrar til raskt å generere skatterapportering i form av 3-personlig inntektsskatt ved tilbakeføring av skatt på en leilighet og ikke bare.

Vanligvis, for å fullføre det tilsvarende dokumentet, må du spesifisere:

• TIN-informasjon og passinformasjon;
• informasjon fra 2-personlig skatteattest, samt annen personlig inntekt;
• data fra betalingsdokumenter for bolig.

I tillegg er det nødvendig å studere de foreslåtte kodebetegnelsene. Avhengig av dem vil formålet med selvangivelsen endres. Det er ikke noe vanskelig i dette.

Eksempelerklæring

Vi fant ut hvordan skatterefusjon behandles ved kjøp av leilighet. 3-personlig inntektsskatt lærte seg også å fylle.

Du kan se ovenforprøve selvangivelse og utfylling av den. Hvis det oppstår problemer under opprettelsen av det relevante dokumentet, kan du, som angitt ovenfor, kontakte spesialiserte private selskaper. Mot et gebyr vil de hjelpe deg med å utstede skattefradrag, samt generere rapporter i form av 3-personskatt.

Etter svaret fra Federal Tax Service

Men hva om innbyggeren allerede har mottatt svar fra skattemyndighetene om å gi skattefradrag? Vi må se hva Federal Tax Service har bestemt.

Hvis tjenesten blir nektet, må du undersøke årsaken til avgjørelsen. Hvis du kan fikse det, bør du skynde deg. Innbyggeren har bare 30 dager på seg til å rette opp situasjonen. Ellers må du fylle ut søknaden helt fra begynnelsen. Ta også kontakt med den føderale skattetjenesten.

Hvis forespørselen om skattefradrag godkjennes, trenger ingenting å gjøres. Bare vær tålmodig og vent. Etter noen måneder vil det forf alte beløpet for fradraget bli overført til bankkontoen som er angitt i søknaden.

Viktig: refusjon av personlig inntektsskatt for leiligheten utstedes ikke kontant.

Konklusjon

Hvordan fylle ut 3-personskatt for kjøp av leilighet? Svaret på dette spørsmålet vil ikke lenger få deg til å tenke lenge. Vi har sett et eksempel på dataregistrering i skatterapportering.

Fra nå av er det klart når og under hvilke betingelser det er mulig å gi refusjon ved kjøp av eiendom. Dette, med riktig og rettidig forberedelse, vil ikke være den vanskeligste operasjonen. Det anbefales kun å starte med å fylle ut 3-NDFL-erklæringen. Avkastningen for leiligheten etter opprettelse av skatterapportering vil bli utført vesentligraskere og uten alvorlige problemer.

Hvis en person ikke har tid eller lyst til å selvstendig søke myndighetene om tilbakebetaling av inntektsskatt, kan han ty til hjelp fra private formidlere. Slike organisasjoner hjelper til med å rette forespørsler til ulike tjenester og organer for visse tjenester. MVA-refusjon er intet unntak. Riktignok oppstår dette scenariet som et unntak. Bistand med fradrag er vanligvis en kostbar tjeneste. Og det blir ofte rett og slett forlatt.

Det er viktig å merke seg at bare voksne borgere kan søke om tilbakebetaling av personlig inntektsskatt.