Aktuarberegninger - en pålitelig måte å bestemme nødvendig reserve?

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sist endret: 2023-12-17 10:37

Kostnadene for å forsikre den aktuelle varen bestemmes gjennom en prosess som for eksempel aktuarmessige beregninger. Det er ved hjelp av dem at kostnadene for tjenestene til forsikringsselskapet beregnes, samt mengden bidrag som den forsikrede må betale. Og slik at du ikke utilsiktet teller noe ekstra, ville det være fint å forstå hvordan forsikringstekniske beregninger utføres.

Til å begynne med legger vi vekt på at forholdet mellom assurandører og forsikrede er bygget på et system av statistiske og matematiske mønstre som er formet historisk. Beregningen av forsikring utføres ved hjelp av spesielle matematiske formler som gjenspeiler mekanismen for å akkumulere og bruke forsikringsselskapets reservefond på lang sikt. Dette er hovedsakelig for livsforsikring. Imidlertid kan aktuarberegninger i vid forstand brukes på enhver type forsikring for å bestemme prisene under visse betingelser. Ved hjelp av dem beregnes også andelen til hver enkelt forsikret i opprettelsen av reservefondet, d.v.s. det er en differensiering i tollsatser iforsikringsvirksomhet.

Når det gjelder begrepet "aktuarmessige beregninger", kommer det fra navnet på yrket. En aktuar (fra latin "actuarmus" - "regnskapsfører") er en spesialist som utvikler matematiske og statistiske metoder for å beregne mengden nødvendige reserver, lån og kreditter. Disse menneskene løser problemer som vi oftest kaller "aktuarielle" i forsikring.

Aktuarberegninger og deres prinsipper ble først vurdert i arbeidene til forskere på 1600-tallet: E. Halley, Jan de Witt, D. Graunt. I sin bok studerte Graunt dødelighetsbulletiner, og Witta reflekterte over å bestemme størrelsen på forsikringspremier avhengig av veksthastigheten til penger og alderen til den forsikrede. Aktuarberegninger ble videreutviklet i verkene til Halley, hvis dødelighetstabell fortsatt brukes i dag.

For å beregne bidragsbeløpet brukes følgende indikatorer: hyppigheten av forekomst av forsikringshendelser, risikokumulasjonskoeffisienten, tapsgraden og hyppigheten av den. I praksis brukes også ofte forsikringsstatistikk, samt generaliserende indikatorer som karakteriserer tariffer i forsikringsvirksomheten som helhet.

Til slutt bør det bemerkes at fastsettelse av tariffer i forsikring er en av de mest komplekse og kontroversielle spørsmålene som krever nøye oppmerksomhet fra forsikringsselskapet. Derfor bør spesialister på dette feltet strebe etter å bruke de siste fremskrittene innen datateknologi, statistikk og matematikk. PÅlitt forskjellige metoder brukes i person- og eiendomsforsikring, fordi i det første tilfellet vil det for eksempel være nyttig å se på demografisk statistikk, og i det andre er det ikke i det hele tatt viktig. I personforsikring brukes derfor spesielle tabeller over gjennomsnittlig levealder og dødelighet for å beregne nettorenten, og i eiendomsforsikring tabeller over avkastningen i denne bransjen.