Korrespondentkonto er noe bankene ikke kan fungere uten

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sist endret: 2023-12-17 10:37

Korrespondentkonto er en nødvendig forutsetning for oppgjør mellom kredittinstitusjoner. Totalen av disse kontoene gjenspeiles i banksaldoen på kontonummer 301 med påfølgende detaljering avhengig av type operasjoner. Blant dem er følgende:

• Kontoer som en forretningsbank åpner med Bank of Russia. Det reflekterer bidrag til den autoriserte kapitalen, mottatte interbanklån, beløp med uforklarlige formål osv. (på debet av underkontonummer 30102). For et lån: utstedte lån i interbankmarkedet, mottak av kontanter, overføring av skattebeløp, provisjoner osv.
• Konti som en kredittinstitusjon åpner med andre kredittinstitusjoner (NOSTRO, regnskapsført på underkonto nr. 30110), og kontoer som andre banker åpner hos denne finansinstitusjonen (LORO, underkonto nr. 30109). De gjenspeiler ikke bare bankens egen virksomhet, men også en rekke transaksjoner fra kundene.

Korrespondentkonto er en lenke for å bygge relasjoner med utenlandske banker. Banker kan åpne sine kontoer iutenlandske kredittinstitusjoner. Sistnevnte kan på sin side gjøre det samme i innenlandske finansinstitusjoner. Korrespondentkonti for operasjoner med edle metaller allokeres separat med det formål å detaljere regnskapet.

Korrespondentkonto er muligheten til bankens regnskapsavdeling til å overvåke forholdet til andre kredittinstitusjoner hvert minutt, siden analytisk regnskap innebærer deling av operasjoner mellom alle korrespondentbanker. For å overholde valutalovgivningen tildeles også kontoer til utenlandske banker som driver virksomhet i russiske rubler (kontoer av typen "K" og "H", reflektert på underkontoer 30122 og 30123).

Korrespondentkonto er faktisk et tjuesifret tall, hvor hvert siffer har en strengt definert verdi. I den territorielle inndelingen til Bank of Russia eller selve banken åpnes den etter at den kommersielle finansielle organisasjonen har mottatt et sertifikat for statlig registrering. For å åpne en korrespondentkonto i en utenlandsk bank, må et sett med strengt definerte dokumenter sendes dit, hvorav de fleste må oversettes og attesteres.

Sberbank-korrespondentkonto kan variere for avdelinger i forskjellige byer. De tre første sifrene i den er alltid lik 301, de neste to er saldokontonummeret (2. orden), etterfulgt av tre sifre som indikerer kontovalutaen (den russiske rubelen er kodet 810). Neste - ett kontrollsiffer,åtte sifre er reservert for bankkontokodingen, og de tre siste sifrene samsvarer med de tre siste sifrene i BIC-en til kredittinstitusjonen. For eksempel, for sentralkontoret til Sberbank, er de siste sifrene i korrespondentkontoen 225, og for Baikal - 607.

Hvem andre kan ha en korrespondentkonto? Bank of Russia er opptatt av et slikt problem som å åpne kontoer av denne typen for utenlandske nasjonale banker for å utføre operasjoner i rubler og andre valutaer.