Kontant- og kredittdrift av banker. Typer bankvirksomhet

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sist endret: 2023-12-17 10:37

En bank som kommersiell institusjon kan tilby kunder et stort antall finansielle tjenester, men samtidig vil det utføres 2 hovedtyper av operasjoner - kontanter og kreditt. Hva er spesifisiteten til begge? Hva kan spores til betydningen av begge typer operasjoner i forhold til utviklingen av en kredittinstitusjon?

Spesifikasjoner for kontanttransaksjoner i banker

Hva er bankkontanttransaksjoner? Disse inkluderer aksept av kontanter og andre verdisaker fra kunder av finansinstitusjoner, samt utstedelse av relevante eiendeler til dem eller andre søkere borgere. Kassen til en bank blir ofte sett på som en av de mest likvide eiendelene til en institusjon, men den er klassifisert som en lavinntekt. Hovedformålet med de aktuelle operasjonene er organisering av et kundeservicesystem for en kredittinstitusjon. Sirkulasjonen av midler i dette tilfellet er regulert av forskrifter utstedt hovedsakelig av sentralbanken, som har status som et nasjon alt utslippssenter.

Kontanttransaksjoner fra russiske banker er blant de viktigste områdene for økonomisk aktivitetrelevante institusjoner. Ved å akseptere midler fra kunder - enkeltpersoner, juridiske personer, øker organisasjonen de tilgjengelige reservene, som senere kan brukes til å utføre svært lønnsomme aktiviteter, først og fremst knyttet til utstedelse av lån - private, bedrifter. Banken kan motta tilleggsinntekter fra kontantomsetning, for eksempel ved å kreve provisjon for utstedelse av midler i visse tilfeller (som regel dreier dette seg om uttak av proveny fra foretaks oppgjør og kontantkontoer).

Kontanttransaksjoner fra banker utføres i henhold til følgende prinsipper:

- omsetningen av midler utføres i samsvar med standardene vedtatt av den russiske føderasjonens sentralbank;

- kontanter plasseres på interne kontoer i en kredittinstitusjon;

- etablering av saldogrenser iverksettes i henhold til vedtatte forskrifter.

Det er en spesiell underart av kontanttransaksjoner - de som utføres av regulatoren, sentralbanken. Det vil være nyttig å studere detaljene deres mer detaljert.

Kontanttransaksjoner fra Bank of Russia

Dermed utfører ikke bare kommersielle banker kontanttransaksjoner, men også kredittregulatoren - Den russiske føderasjonens sentralbank. De utføres som en del av tjenesten til private institusjoner på grunnlag av en kontrakt. Disse operasjonene tillater:

- optimaliser kontantstrømmen til en kommersiell kredittinstitusjon;

- sikre raske oppgjør på klientkontoer som eies av enkeltpersoner eller juridiske personer;

- for å utføre rettidig overføring av midler til banker på limitkrav.

Løsningen av hver av oppgavene til sentralbanken i Den russiske føderasjonen krever at regulatoren følger de offisielle lovreglene eller lokale forskrifter. Etter å ha vurdert hva som utgjør kontantdriften til en bank som utfører kontroll- og tilsynsfunksjoner i kreditt- og finansmarkedet, vil vi studere detaljene ved slike prosedyrer utført av kommersielle institusjoner.

Kontanttransaksjoner i kommersielle kredittinstitusjoner

Private banker utfører kontanttransaksjoner som er rettet mot å betjene kunder – enkeltpersoner eller juridiske personer. I dette tilfellet brukes reglene utstedt av regulatoren, Den russiske føderasjonens sentralbank. Bankenes hovedoperasjoner, som utføres i det kommersielle segmentet av kreditt- og finanssektoren, er oppsummert:

- for å godta kontanter;

- for å utstede kontanter.

Den første gruppen av operasjoner forutsetter at klienten eller partneren til institusjonen overfører kontanter:

- til kassereren;

- samlere som senere overfører midler til banken;

- til partnerorganisasjoner, som deretter overfører kontanter til en kredittinstitusjon ved bankoverføring.

Penger utstedes i de fleste tilfeller direkte i kassen til en finansinstitusjon. Hvis en juridisk enhet krever kontanter, kan de mottas på grunnlag av støttedokumenter som bekrefter målrettet bruk av midler.

Kassefunksjoner

Bankene som utfører kontanttransaksjoner ansetter spesialister som harkompetanser innen denne type aktivitet - kasserere. De er ansvarlige for riktig beregning av beløpene som skal mottas fra klienter, eller omvendt, utstedelsen, kreditere dem til kontoen og bekrefte med nødvendige dokumenter. Kassereren sørger også for sikker oppbevaring av midler – ved hjelp av for eksempel en safe. Arbeidet til en spesialist med tilsvarende profil er også ganske strengt regulert av loven.

Begrensninger for kontanttransaksjoner

Russisk lovgivning gir en rekke restriksjoner på bruken av kontantbetalinger. Så kontanttransaksjoner fra banker på kontoer eid av juridiske enheter kan bare utføres med lovlig fastsatte grenser for beløpet. I sin tur kan disse transaksjonene innenfor enkeltpersoners kontoer, så vel som i oppgjør mellom borgere og organisasjoner, generelt utføres fritt, uten å ta hensyn til kontantbeløpet.

Bruk av CCP i kontanttransaksjoner

Det viktigste aspektet ved operasjonene som vurderes er bruken av kasseapparater, det vil si kasseapparater. Denne typen infrastruktur er i de fleste tilfeller obligatorisk ved aksept og utstedelse av midler i banker. En sentral motpart som benyttes av en finansinstitusjon skal for det første være registrert, og for det andre sikre korrekt beregning av transaksjoner. Det kan bemerkes at CCP også brukes i tilfeller hvor klienten betaler for noe med plastkort - uten å ta ut penger.

De vurderte operasjonene til banker utføres under hensyntagen til normene som danner kontantdisiplin. La oss studere demfunksjoner detaljer.

Kontantdisiplin i oppgjør: hva er dens spesifisitet?

Normer som danner kontantdisiplin kan være:

- utstedt av regulator;

- utviklet av banken under hensyntagen til interessene til investorer, forv altere - forutsatt at de ikke er i strid med bestemmelsene som gjenspeiles i offisielle kilder.

Disse normene etablerer:

- den generelle prosedyren for bankens kontanttransaksjoner;

- regler for oppbevaring, transport av kontanter.

Relevante forskrifter anses som ganske strenge. I finansinstitusjoner utføres regnskap for drift (både private og offentlige banker) dersom det er nødvendig infrastruktur for å opprettholde kontantdisiplin. Dens tilstedeværelse er et av kriteriene for at regulatoren skal utstede en lisens til en finansinstitusjon. Banken har ikke rett til å jobbe uten passende tillatelse.

Det er et stort antall andre kriterier som forhåndsbestemmer legitimiteten til å inneha en lisens av en kredittinstitusjon. Blant disse - streng overholdelse av kontantdisiplin, samt bestemmelsene i loven som regulerer kontanttransaksjoner. Av stor betydning i dette tilfellet er selvfølgelig institusjonens økonomiske indikatorer, men kvaliteten på bankkapitalstyringen bestemmes i stor grad av graden av overholdelse av kontantdisiplin. Kvalifikasjonene til spesialister som jobber i organisasjonen, evnene til infrastrukturen og effektiviteten til styringssystemet er viktige her.

Kasserer -hovedelementet i den infrastrukturen som er nødvendig for at banken skal kunne utføre de aktuelle operasjonene. Det presenteres vanligvis i flere varianter, som bestemmes av omfanget av finansinstitusjonen, funksjonene til tjenestene den tilbyr. La oss studere detaljene i arbeidet med bankkassene mer detaljert.

Funksjoner ved organiseringen av arbeidet med kassadisker

Bankenes hovedoppgjørsoperasjoner knyttet til sirkulasjon av kontanter utføres innenfor rammen av følgende hovedtyper av kassedisker:

- kreditt (de aksepterer kontanter fra kunder eller partnere);

- forbruksvarer (kontanter utstedes i dem);

- endre;

- kontantrekalkulatorer.

Implementering av visse kontanttransaksjoner er kun mulig på grunnlag av interne støttedokumenter. De utstedes av en bankansatt, oftest av en kasserer. Disse dokumentene kan i tillegg sertifiseres med et segl, andre elementer bekrefter ektheten til kilden som brukes. Bankenes oppgjørsoperasjoner blir ofte implementert på én gang.

Sannsynligvis har de fleste moderne banker sine egne minibanker, gjennom hvilke penger utstedes til kundene deres automatisk. Denne prosedyren forutsetter at kundene til finansinstitusjonen har plastkort utstedt av banken.

Det er mulig å utstede kontanter fra en minibank til en institusjon til borgere som har kort i hendene som er utstedt av en annen bank. I dette tilfellet kan den aktuelle institusjonen tjene ekstraved å kreve en provisjon for å betjene kunder i andre organisasjoner. Men denne prosedyren er bare mulig hvis plastkortet lar deg bruke et av de betalingssystemene som støttes av banken som gir minibanken innhentingsfunksjonen.

Sammen med minibanker bruker finansinstitusjoner også aktivt betalingsterminaler – for på sin side å ta imot kontanter fra kunder og kreditere dem på deres kontoer. Den nest viktigste gruppen av forretningsdrift av banken - kreditttransaksjoner. La oss vurdere detaljene deres mer detaljert.

Spesifikasjon av utlånsoperasjoner

Kredittdrift av banker, som er lett å spore, basert på deres navn, er knyttet til lån gitt av de respektive institusjonene. De er juridiske forhold fastsatt i spesielle avtaler med klienter. Som ved kontanttransaksjoner kan tjenester ytes til enkeltpersoner eller juridiske personer. Denne kontrakten angir hvor mye banken låner ut til låntakeren og under hvilke betingelser - i form av renter og nedbetalingstid.

Det finnes ganske mange varianter av kreditttransaksjoner. De kan klassifiseres basert på deres tilordning til et bestemt segment. Dermed kan kredittvirksomheten til bankene kobles til markedene:

- forbrukslån;

- boliglån;

- bedriftslån.

Hvert av de merkede segmentene er preget av en spesiell tilnærming fra banken til inngåelse av låneavtaler. Altså i områdetForbrukskredittlån utstedes til kunder for en relativt kort periode, til ganske høye renter, men som regel uten sikkerhet. Boliglån er vanligvis langsiktige, utstedes til lavere rente og i de fleste tilfeller - med sikkerhet i form av boligkjøp. Bedriftslån - spesielt når det gjelder utlån til de største foretakene, kan være preget av ønske fra banker og låntakere om å fastsette individuelle vilkår i avtalen, avhengig av virksomhetens omfang, lønnsomhet og kreditthistorie.

Et annet kriterium for å klassifisere kreditttransaksjoner er formatet på lånet. De er:

- primær;

- innsendte refinansieringsavtaler.

Primærlån - et rettsforhold der en person eller organisasjon inngår en kontrakt med en bank for første gang eller for å bruke de mottatte midlene til å løse problemer som ikke er knyttet til tilbakebetaling av eksisterende lån. I sin tur er refinansiering en kredittoperasjon, som er et rettsforhold i form av en låneavtale for utstedelse av midler til en person for å tilbakebetale eksisterende lån.

Kommersielle banker og bankvirksomhet, som i tilfellet med kontantprosedyrer, er regulert av normene til sentralbanken i Den russiske føderasjonen. Blant de viktigste instrumentene for innflytelse på markedet til statens viktigste finansinstitusjon er styringsrenten. På mange måter bestemmer det hvordan kommersielle organisasjoner implementerer politikken innen kredittvirksomhet. La oss studere funksjonene mer detaljert.

Styringsrenten som det viktigste reguleringsinstrumentet til sentralbanken i Den russiske føderasjonen

Svært mange operasjoner av Bank of Russia kan påvirke kredittmarkedet i nasjonal skala, men økonomer anser etableringen av en styringsrente som det viktigste verktøyet for sentralbanken i den russiske føderasjonen for å påvirke den finansielle statens system. Verdien avgjør hva som skal være kredittrenten som betales av private finansinstitusjoner til Bank of Russia for bruk av lånte utstedelsesmidler. Denne indikatoren påvirker i sin tur direkte prosentandelen som en kommersiell institusjon vil sette for låneavtaler med sine kunder.

Jo lavere styringsrenten til sentralbanken i Den russiske føderasjonen er, desto mer aktivt er det private kredittmarkedet som regel. En betydelig nedgang i den aktiverer dessuten vanligvis refinansiering, ettersom innehavere av løpende lån får muligheten til å gjenlåne midler, men til lavere priser.

En høy styringsrente settes vanligvis av sentralbanken i tilfelle en problemsituasjon i statsøkonomien. I sin tur kan forbedringen av indikatorer på makroøkonomisk nivå forhåndsbestemme nedgangen til den tilsvarende indikatoren. Dette kan føre til økt etterspørsel etter lån fra enkeltpersoner eller juridiske personer. I noen stater er styringsrenten minimal eller til og med negativ. Dette er på grunn av pengemyndighetenes ønske om å øke kapitaliseringen av økonomien så mye som mulig.

Hvis kredittmarkedet til enhver tidbremser ned, så kan bankens ledelse intensivere arbeidet knyttet til utvikling av kontanttjenester til kundene. Løsningen av dette problemet kan forenkles ved at de vanlige typene bankvirksomhet som vi vurderer i mange tilfeller er sammenkoblet. La oss studere dette aspektet mer detaljert.

Forholdet mellom kontant- og kredittoperasjoner i bankene

Sirkulasjon av kontanter og utstedelse av lån er bankenes hovedoperasjoner når det gjelder å tjene penger. Regelmessigheten av implementeringen av dem bestemmer det faktum at de ofte holdes samtidig. Et enkelt eksempel: en bank, som har godkjent en kundes lånesøknad, signerer en avtale med ham og ber ham gå til kassen for å motta kontanter. Hvis en person trekker opp et kredittkort - kanskje, med det i hånden, vil han ønske å ta ut penger i en minibank. Deretter må en person sette inn kontanter på kredittkontoen sin for å tilbakebetale lånet eller til kortet for samme formål.

Det faktum at en bank bruker den samme infrastrukturen for å betjene kunder med lån som brukes til standard kontanttransaksjoner, kan spille en positiv rolle i å diversifisere forretningsmodellen til en finansinstitusjon. Hvis en bank støter på problemer med å markedsføre kredittprodukter, vil den ha muligheter til å utvikle aktiviteter knyttet direkte til kontanttjenester.

CV

Så vi har vurdert hva som er de viktigste pengeoperasjonene til bankene - kontanter og kreditt. Den første - noksvært flytende, men lite lønnsomt. En banks kontanttransaksjoner genererer primært inntekter fra provisjonsgebyrer belastet av kredittinstitusjonen. Indirekte forhåndsbestemmer de utseendet til overskudd på grunn av dannelsen av bankreserver som kan brukes i andre aktivitetsområder. Den andre operasjonen, tvert imot, kan øke kapitaliseringen til en finansinstitusjon betydelig. En bank som har utstedt et lån, forventer vanligvis å motta en ganske høy fortjeneste, men det er en mulighet for at kunden ikke vil være i stand til å betale tilbake lånet på grunn av økonomiske vanskeligheter.

Hvilken bankdrift som har prioritet når det gjelder implementering av forretningsmodellen på et bestemt tidspunkt fastsettes av ledelsen i en finansinstitusjon. Dette avhenger i stor grad av verdien av sentralbankens styringsrente. Jo høyere det er, jo mindre intensivt er kredittmarkedet som regel, og det er fornuftig at banken aktivt utvikler områder knyttet til kontantkundeservice.