Hva er forskjellen mellom lån og leasing? Fordel med leasing

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sist endret: 2024-01-17 19:03

Hvorfor spare penger til et kjøretøy i mange år, hvis du raskt kan bli bileier ved å utstede en lease eller et lån? I begge tilfeller må du inngå en avtale med banken, legge igjen eiendom som sikkerhet og betale renter på bruken av penger. Hva er forskjellen mellom et lån og en leieavtale?

Essence

Et lån er et målrettet lån, som utstedes for en viss tidsperiode med spesifikke betingelser. Kunden returnerer beløpet til banken, inkludert renter. Tjenesten kan utstedes av foretak, borgere i Den russiske føderasjonen og utlendinger som har en vanlig inntekt i Russland. Forskjellen mellom leasing og lån er at det i det andre tilfellet er en leieavtale med kjøpsrett. Banken erverver og overfører til kunden gjenstanden for transaksjonen, som forblir finansinstitusjonens eiendom inntil alle vilkårene i avtalen er oppfylt. Kjøper deltar ikke i oppgjørene med selger. Her er i korte trekk forskjellen mellom et lån og en leieavtale.

Utviklingshistorikk

På 80-tallet i Russland, finansiell leasingbrukes i utenrikshandelsoperasjoner ved kjøp av utstyr. Spesielt kjøpte Aeroflot europeiske flybusser på slike vilkår. På 90-tallet begynte de første selskapene å dannes: Aeroleasing, Rostankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, som eksisterte på bekostning av budsjettmidler. For å koordinere aktiviteter og ivareta deltakernes eiendomsinteresser dukket Roseleasingforeningen opp i 1994. På det lovgivende nivået begynte driften å bli regulert først da loven "om utvikling av leasing i investeringsaktiviteter" trådte i kraft og det ble gjort endringer i sivilloven.

Forskjellen mellom leasing og lån

For en bedre oppfatning bestemte vi oss for å presentere disse forskjellene i form av en tabell.

Funksjoner	Credit	Leasing
Beslutningsfrist	2–3 uker	1 dag
Antall betalinger	5-10	1
Gjennomsnittlig finansieringsperiode	1 år	3 år
Forhandlinger med selger	På egen hånd	Bank
Minimum kundeaktivitet	1 år	Ingen grense
kausjon	Yes	Ikkeobligatorisk
Regionbinding	Yes	Nei
Bank til bank-forhold	Låntakeren er en vanlig kunde	Mangler
Betalingsstruktur	Annuitetsbetaling	Det er mulig å lage en individuell timeplan og endre den om nødvendig.
Antall kontrakter å signere	4 (kreditt, panteavtale, forsikring, salg og kjøp)	2 (leasing- og salgsavtale)
Notarisering av dokumenter	Yes	Nei
Inntektsskatt	Tilbakebetaling av kropp og renter på lånet skjer på bekostning av selskapets nettoresultat	Betalinger belastes etter kostnad og er ikke underlagt inntektsskatt

Den viktigste fordelen med å lease fra et lån er at med små transaksjonsvolumer kan en transaksjon gjennomføres uten sikkerhet. Bankene vil uansett kreve en pengene-tilbake-garanti. Oftest er verdien av sikkerheter flere ganger høyere enn lånebeløpet. For små bedrifter blir dette et stort problem. Banken vil ikke fullføre transaksjonen før den er overbevist om kundens soliditet. En positiv leasingbeslutning kan oppnås selv med negative økonomiske indikatorer.

Økonomi

Hva er forskjellen mellom lån og leasing for juridiske personer? Finansiell leasing bidrar til å spare tid og penger. Banken vurderer en søknad om transaksjon i gjennomsnitt fem virkedager, og fatter deretter vedtak. Hvis det er positivt, signerer oppdragsgiver en leie- og salgsavtale for objektet. I tillegg belastes alle betalinger til eiendomskostnaden.

Det er annerledes med kreditt. For å søke må en organisasjon samle inn en stor pakke med dokumenter for å bekrefte soliditeten og utarbeide en forretningsplan. Etter det undersøker banken nøye kreditthistorien, volumet av eiendeler og gjeld, tilgjengeligheten av sikkerhet og sikkerhet. Deretter utarbeides dokumenter. Denne prosessen tar i gjennomsnitt én måned.

Funding

Ved leasing betaler kunden forskudd og forsikringsutbetaling. Ved lån er det i tillegg nødvendig å finansiere bankens provisjon for behandling av transaksjonen, valutaomregning, dersom utstyr kjøpes fra en utenlandsk motpart, og notartjenester. Forskjellen mellom leasing og lån for privatpersoner er at en finansiell lease fritar kunden fra å betale transportavgift og slike tjenester som registrering hos trafikkpolitiet. Alle disse kostnadene betales av selskapet som utarbeider transaksjonen. I fremtiden kompenserer klienten banken for alle utgifter. Gjennomsnittlig leieperiode er tre år.

Valgfrihet

I en kreditttransaksjon søker klienten uavhengig etter en selger, velger et objekt(bil, utstyr, leilighet), og søker så banken om lån. Finansinstitusjonen foretar betalingen, og låntakeren betaler deretter tilbake gjelden, inkludert renter. Problemet er at bankene ikke alltid samarbeider med selskaper som er av interesse for kjøperen. For eksempel ønsker en VTB-klient å få et billån for å kjøpe en Honda, men finansinstitusjonen kan ikke samarbeide med denne forhandleren. Han må enten lete etter en annen bil, eller ordne en service i en annen bank. Ved leasing er formidlerfirmaet på jakt etter det rette objektet i henhold til kundens krav. Den håndterer også salg og kjøp. Deretter overføres objektet for midlertidig bruk til oppdragsgiver. Dette er hvordan et lån skiller seg fra en leieavtale.

Property

La oss vurdere dette punktet om eksemplet med å kjøpe en bil. Ved søknad om lån blir kjøretøyet bankens eiendom. Han er også et løfte. Når det gjelder leasing, overføres transaksjonsobjektet til låntakeren først etter betaling av alle betalinger, og forblir inntil da i selskapets eierskap. Hva er forskjellen mellom leasing og billån? Alle spørsmål knyttet til forsikringen av objektet håndteres av formidlingsselskapet. Noen banker gir ut lån uten CASCO, men øker samtidig renten og nedbetalingen (opptil 40%).

Begge typer transaksjoner krever forhåndsbetaling. Men hvis det, når du søker om et billån, er nok å sette inn 10-20% av beløpene, så er det i tilfelle av leasing, jo større forskuddsbetaling, jo bedre. Det er ikke lønnsomt for banken å gjennomføre en transaksjon til 50 % av kostnadenauto. Et mellomledd selskap kan anse en klient som ikke solvent hvis han bare kan bidra med 20-30 % av prisen på bilen. Dette er hvordan leasing skiller seg fra et billån.

Renter

Avhengig av den valgte kredittpolitikken, kan godtgjørelse for kontanter beregnes fra startbeløpet eller restbeløpet. Den andre metoden er mest brukt. Hvis det belastes renter på det opprinnelige beløpet, er overbetalingen det dobbelte av lånebeløpet. Det er få som ønsker å søke om lån på slike vilkår.

Renten inkluderer gebyr for økonomiske ressurser, administrative kostnader, fortjenestemargin og risikodekning. Hver finansinstitusjon beregner sin verdi uavhengig, avhengig av interbankmarkedet, selskapets økonomiske resultater og lånestrukturen.

Forretningsfordeler

Det har vært sagt før at leasing er med på å spare penger. Alle betalinger kan gjøres opp i naturalier, det vil si med produkter som er produsert av utstyr kjøpt under en finansiell lease. Kontrakten kan gi tilleggsarbeid. Hva som er forskjellen mellom et lån og leasing, hvis gjenstanden for transaksjonen er anleggsmidler, diskuteres nedenfor.

Karakteristisk	Credit	Leasing
Type avskrivning	Standardmetode	Tillatbruk av en akselerert metode som reduserer inntektsskatt
Deadline	5–7 år	I henhold til kontraktsperioden
eiendomsavgift	Ingen fordeler	Det er besparelser ved akselerert avskrivning
Regnskap i balansen	Kunde	I henhold til vilkårene for transaksjonen: klient eller utleier
Relatert til kostnader	Interest	Alle betalinger

Låntakere merker seg høye tollavgifter på importert utstyr, et lite antall formidlere, et begrenset utvalg av produkter som kan utstedes under finansiell leasing. Dette er hvordan leasing skiller seg fra et lån.

Hva er mer lønnsomt for bedrifter og enkeltpersoner?

Tjenesten for finansiell lease er tilgjengelig for alle. Men på grunn av muligheten for å redusere grunnlaget for beregning av eiendomsskatt, er det mer lønnsomt å arrangere leasing for individuelle gründere og juridiske personer. Vanlige forbrukere kan kjøpe varer på kreditt. Dette lar deg planlegge utgiftene dine på forhånd, tiltrekke deg medlåntakere, garantister.

Eksempel

Forskjellen mellom leasing og lån og leie er at gjenstanden for transaksjonen er en spesifikk gjenstand som kunden kan løse inn. Først etter tilbakebetaling av restverdien blir den låntakers eiendom. Hvis klienten ikke vilbruke en gjenstand (utstyr, kjøretøy osv.), må han avtale en tilbakeleietjeneste på forhånd. Dens essens ligger i det faktum at på slutten av kontrakten presenterer låntakeren gjenstanden for transaksjonen tilbake til banken. Men en slik operasjon er ikke gunstig for kunden.

Klienten ønsker å kjøpe en Toyota Corolla-bil for 690 tusen rubler. Standardbetingelser:

• Forskuddsbetaling - 20 %, det vil si 193,8 tusen rubler.
• Veidighet – 36 måneder.
• Innsatsen er 15%.
• Kostnaden for OSAGO, CASCO, kjøretøyregistrering er ikke inkludert i kontraktsprisen. Kunden betaler for dem selv.

	Billån	Leasing
Kjøretøypris	690 tusen rubler.
%	15	Ikke tilgjengelig (leaseback)
periode (måned)	36
Forskuddsbetaling	138 tusen rubler
Betalingstype	annuity
Månedlig betaling	19 RUB 135	11790 RUB
Overbetaling med %	135 tusen rubler	Ikke tilgjengelig (leaseback)
Tot alt antall betalinger, tusen rubler.	19 13536 + 138 000=826	11, 7939+138=562, 44
kausjon	0
CASCO insurance	86k RUB
OSAGO	5, 5 tusen rubler
Registrering av kjøretøyet i trafikkpolitiet	2 tusen rubler
Transportavgift	4, 27 RUB
Forskuddsbetaling av innløsning	mangler	441 tusen rubler
Anskaffelseskostnader	826 000 RUB	562, 44+441=1033, 44 tusen rubler

Den månedlige tilbakeleiebetalingen er 7345 rubler mindre enn lånet. I dette tilfellet vil ikke stedfortrederen på slutten av kontrakten motta eierskap til bilen. Selv om kjøretøyet er kjøpt på betingelsene for en påfølgende innløsning, er det bedre for enkeltpersoner å søke om et billån. Da vil summen av alle utgifter være 826 tusen rubler.