Juridiske risikoer: grunnleggende konsepter, typer, kategorier, forsikring

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sist endret: 2023-12-17 10:37

Juridiske risikoer - dette er muligheten for at hendelser som ikke opprinnelig var forutsett av partene i transaksjonen, en juridisk enhet, en gründer, kan påvirke resultatene av aktiviteter. Hvordan vurdere slike risikoer riktig? Hvordan minimere dem? Vi vil svare på disse og andre spørsmål om dette emnet nedenfor.

Risiko for juridiske personer

Først, la oss liste opp alle mulige risikoer ved juridisk aktivitet:

• Mål eller administrert: naturlig, kriminell, teknisk.
• Subjektiv eller uhåndterlig: kontraktsmessig, markedsføringsmessig, økonomisk, juridisk, politisk.

Som vi kan se, er temaet for samtalen vår bare én kategori blant risikoene som både en juridisk enhet og en individuell gründer kan møte.

Kilder til konseptet

La oss gå til paragraf 1 i artikkel 2 i den russiske føderasjonens sivile lov. Entreprenørskap (både enkeltpersonforetak og selskapsdannelse) defineres her som en aktivitet som utføres på eget ansvar, samt sikte på å skaffe seg en vanlig inntekt ved å utføreverk, salg av varer, levering av tjenester, bruk av diverse eiendom, fast og løsøre.

Basert på denne definisjonen er selv å gjøre forretninger en risikabel satsing. Først av alt, på grunn av det faktum at en forretningsmann bare kan anta graden av lønnsomhet av yrket hans, suksessen med å fortsette virksomheten.

Samtidig er de fleste juridiske risikoene her på tidspunktet for inngåelse av avtaler, kontrakter, eventuelle transaksjoner.

lovgivningsmessig definisjon

Hva med den russiske lovgivningen? Den inneholder ingen presis definisjon av juridisk risiko. Det eneste dokumentet man kan stole på i denne saken er anbefalingsbrevet fra sentralbanken i den russiske føderasjonen datert 2005-30-06 nr. 92-T "Om organisering av styring av juridisk risiko og risiko for tap av virksomhet rykte i kredittinstitusjoner og bankkonsern."

Den skisserer de generelle prinsippene for bankorganisasjoners arbeid med å bestemme, studere virkningen av juridiske risikoer både på lønnsomheten til transaksjoner og på bedrifters omdømme. Til tross for at kretsen av adressater for dette brevet er begrenset, er de fleste av anbefalingene i det universelle. De kan brukes analogt ved inngåelse av ulike transaksjoner også av ikke-finansielle institusjoner og foretak.

Definition

Så, avsnitt 1.1 i det tidligere nevnte anbefalingsbrevet nr. 92-T kaller organisasjonens juridiske risiko sannsynligheten for tap eller negativ innvirkningpå oppfatningen av organisasjonen til dens kunder og entreprenører. Dette avgjør sannsynligheten for skade på bildet til dette selskapet.

Samtidig deler avsnitt 2.1 i dette brevet hele settet med juridiske (juridiske) risikoer i to kategorier. Disse er interne og eksterne. Vurder dem mer detaljert.

Indre gruppe

Følgende regnes som interne juridiske (juridiske) risikoer for selskapet:

• Inkonsistens i virksomheten til en virksomhet eller organisasjon, konstituerende dokumenter, praksis for å inngå transaksjoner med gjeldende krav og lovgivningsnormer.
• Utilstrekkelig effektiv organisering av virksomheten til selskapets juridiske avdelinger, mangel på god koordinering med ledergruppen, forsømmelse av behovet for juridisk ekspertise for hver transaksjon, juridisk grove feil ved inngåelse av ulike typer avtaler og kontrakter.
• Brudd fra organisasjonen av vilkårene i kontrakten den signerte. Det kan være både tvunget og med vilje. For eksempel å påta seg forpliktelser som ikke står i forhold til selskapets reelle evner.
• Utilstrekkelig oppmerksomhet til teknologiske forbedringer, innføring av et elektronisk dokumentsirkulasjonssystem, bruk av ulike internettressurser for forretningskorrespondanse, forhandlinger med motparter, deltakelse i konkurranser og anbud.

Yttergruppe

Den eksterne risikokategorien til en juridisk enhet inkluderer følgende:

• Omstendigheter utenfor kontroll av partene i transaksjonen. Til demomfatte lovendringer og justeringer, innføring av nye eller økning av eksisterende avgifter, skjerping av kravene til virksomheten som utføres av selskapet.
• Både tvunget og forsettlig mislighold av motparter.

Minimeringstiltak

Risikoer knyttet til en juridisk enhet er et fenomen som sannsynligheten for at det inntreffer, kan minimeres til et visst nivå hvis det ikke elimineres. De viktigste organisatoriske tiltakene i denne retningen er følgende:

• Identifisering av hoved- og sekundærrisikofaktorer ved inngåelse av transaksjoner, tatt i betraktning hovedvektoren for selskapets aktivitet.
• Utpeking av risikotoleransekriterier ved kontraktsinngåelse. Fastsettelse av betingelsene for at det aldri kan avsluttes, til tross for tilbudets attraktivitet.
• Utnevnelse av en ansvarlig person (eller flere personer med et skille mellom vektorene de er ansvarlige for), hvis ansvar vil omfatte både vurdering av juridisk risiko og minimalisering av deres manifestasjoner.
• Opprette en struktur for gjensidig informasjon om mulige risikoer mellom ledelsen i organisasjonen og dens juridiske avdeling, andre interesserte avdelinger.
• Bestemmelse av rekkefølgen der juridiske risikoer skilles fra risikoer av en annen art - produksjon, kreditt, finans osv.
• Opprette et overvåkingssystem, vurdere risikonivået i forhold til både organisasjonen selv og dens kunder, partnere.
• Skapelseet kontrollsystem som overvåker aktivitetene til den juridiske avdelingen og andre spesialister som er direkte eller indirekte involvert i inngåelse av transaksjoner, signering av kontrakter osv.
• Forsikring av juridiske risikoer. Siden de kan føre til de mest negative konsekvensene. Mange fremsynte organisasjoner søker å forsikre seg mot utbruddet av en slik forsikret hendelse. Vanskeligheten her er at det er nødvendig å forutse alle situasjoner der juridiske risikoer i betydelig grad påvirker resultatet av aktiviteten, den generelle tilstanden til organisasjonen.

Tiltak for å minimere risiko utenfor selskapenes kontroll

Vi fortsetter å vurdere den juridiske kategorien risiko for en juridisk enhet. Når det gjelder eksterne risikoer som ikke er avhengig av selskapet selv, foreslår lovgivningen følgende tiltak for å minimere dem:

• Regelmessig overvåking av juridisk rådgiver av endringer i lovgivningen.
• Registrerer i sin virksomhet perioden mellom vedtakelsen av den statlige normative loven og dens ikrafttredelse.
• Jevnlig overvåking av nyheter, medieoppslag om arbeidet til de statlige organer som på en eller annen måte påvirker og regulerer selskapets virksomhet.
• Når det er stor sannsynlighet for at visse regulatoriske handlinger vil bli iverksatt av myndighetene, må selskapet bli enige om de mulige konsekvensene av dette før det inngår en transaksjon med sin motpart, eller på en eller annen måte formalisere en slik mulighet i vilkårene i kontrakten. Kardin altiltaket er å nekte å inngå en kontrakt inntilen viktig lovbestemmelse vil ikke tre i kraft.
• Hvis det er stor sannsynlighet for en økning i obligatoriske innbetalinger til statskassen, må økningen først inkluderes i transaksjonsprisen.

Evaluering ved inngåelse av kontrakter

Hvilke andre risikoer ved en juridisk adresse kan være forbundet med samarbeid med motparter? Deres vurdering er komplisert av det faktum at regnskapsinformasjonen til organisasjonen er skjult for tredjeparter, det vil si at det ofte er umulig å finne ut om beløpet for overskudd, utgifter, egenkapital, leverandørgjeld/fordringer til en partner.

Når det gjelder lovgivning, anbefaler den å vurdere juridiske risikoer i denne saken som følger:

• Referer til offentlig tilgjengelig informasjon fra registre, Unified State Register of Legal Entities, statlige databaser om partnerdeltagelse i auksjoner og anbud, investeringsprosjekter.
• Undersøk informasjonen fra rettsmyndighetene om arten, antallet rettslige og økonomiske krav mot motparten, antall verserende saker der partneren dukket opp.
• Se ressursene til påtalemyndigheten, FSSP, arbeidstilsynet. Her kan du finne ut om selskapet har gjeld til statsbudsjettet, andre motparter, egne ansatte, samt gjøre deg kjent med krav og klager på samarbeidet til en samarbeidspartner, gjennomføre tilsyn og andre kontrolltiltak mot denne.
• Studer informasjonen som gis i media, arkivene til partnerens annonsekampanjer. Her kan du finne ut om utvidelse av aktiviteter, endringerpresentert utvalg.

Tiltak for å minimere interne risikoer

La oss nå presentere de praktiske rådene fra russisk lovgivning om bekjempelse av innenlandske juridiske risikoer. I utgangspunktet er de rettet mot å forbedre kompetansen til ansatte, oppmuntre ansatte til å ta en mer ansvarlig tilnærming til sine egne plikter. Dette er følgende varer:

• Definisjon av klare krav til ansattes kvalifikasjoner, ansattes personlige og forretningsmessige egenskaper.
• Rettidig utvikling og kommunikasjon til hver av arbeiderne av hans stillingsbeskrivelser, en liste over plikter og rettigheter, måter å samhandle med kolleger og ledelse på.
• Streng krav fra ansatte om å strengt overholde arbeidsreglene med kommersielle, personlige hemmeligheter, profesjonell etikk.
• Vanlig henvisning av ansatte for videregående opplæring.
• Tildeling av riktige økonomiske insentiver for samvittighetsfullt arbeid.

Tekniske tiltak

Til avslutning, en rekke rent tekniske tiltak som vil bidra til å redusere nivået av juridisk risiko i forhold til ethvert selskap:

• Samning av tekster, former for kontrakter inngått av organisasjonen.
• Lag et produktivt system for registrering og lagring av alle tidligere inngåtte kontrakter og avtaler.
• Analyse av kvaliteten på utførelsen av visse bestemmelser, avgjør behovet for å spesifisere eventuelle klausuler i kontraktene.
• Opprette et praktisk internt avtalesystemforretningsdokumenter, deres godkjennelse av ledelsen.
• Optimalisering av belastningen på juridisk avdeling.
• Å gi ansatte regelmessig tilgang til forskriftsdokumenter, oppdatert juridisk litteratur, informasjon om rettspraksis, som kan være nødvendig, er nyttig i utførelsen av deres offisielle oppgaver.

Juridiske (juridiske) risikoer er bare en av risikokategoriene som en individuell gründer eller en organisasjon (juridisk enhet) kan møte. De er delt inn i interne og eksterne, avhengig av virksomheten til selskapet og uoverstigelige omstendigheter. Den russiske føderasjonens lovgivning tilbyr effektive tiltak for å nøytralisere og minimere dem, som ble presentert i artikkelen.