Den effektive renten er Definisjon, beregningsfunksjoner, eksempel og anbefalinger

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sist endret: 2024-01-02 14:00

I denne artikkelen vil vi vurdere at dette er den effektive renten.

Som en del av analysen av et lån (eller investering), er det noen ganger vanskelig å fastslå dens sanne verdi eller lønnsomhet. Det er forskjellige begreper som brukes for å beskrive priser eller lønnsomhet. For eksempel kan vi snakke om årlig prosentvis avkastning, effektiv og nominell rente, og så videre. Blant disse er de mest nyttige effektive renter, som gir et relativt fullstendig bilde av kostnadene ved å låne. For å beregne dem, må du nøye studere alle eksisterende forhold og utføre enkle beregninger. La oss først forstå hva denne økonomiske termen betyr.

Definisjon – hva betyr dette konseptet?

Den effektive renten er den reelle kostnaden for lånet, tatt i betraktning alle de planlagte utgiftene som låntakeren vil pådra seg i løpet av låneperioden. Denne kategorien brukes i banker med det formål åsikre at finansinstitusjoner utarbeider rapporter i samsvar med internasjonale standarder. Det gir samme avkastning ved å fordele utgifter og overskudd jevnt for hele perioden i løpet av finansielle instrumenters levetid. Den effektive renten er beløpet som brukes til følgende formål:

• Godkjenning av avkastning på et finansielt instrument.
• Beregning av nåverdien av en fremtidig kontantstrøm for å beregne verdifallet på en monetær eiendel.
• Verdivurdering av finansielle instrumenter til amortisert kost (lån, innskudd, gjeldspapirer).

Funksjoner ved beregning av effektiv rente

Hvordan beregnes den effektive renten?

Det beregnes som følger:

• Bestem grunnlinjer for kontantstrømmer.
• Etabler netto balanseført verdi ved førstegangsinnregning av et pengeinstrument.
• Bestem forventet fremtidig kontantstrøm.
• Forutsi tidspunktet for kommende kontantstrømmer.
• Beregn den effektive renten.
• Opprett en tidsplan for inntektsføring, tilbakebetaling av hovedstol (nominell) og renter på et finansielt instrument.
• Sjekker om beregningene er korrekte.

Bankens effektive renteberegning inkluderer alle provisjoner med gebyrer bet alt eller mottatt av den. tatt i betraktningsamt kostnadene ved operasjonen, som er en integrert del av lønnsomheten til det finansielle instrumentet.

Hvordan beregner jeg den effektive renten? Det er en spesiell formel for dette.

Formel for beregning av kursen

Som en del av beregningen av denne økonomiske kategorien, brukes følgende formel:

Vurder nå hva hver av disse indikatorene betyr. Verdien CF_i er kontantstrømmen for perioden t_i. Når det gjelder symbolet R_ef, , snakker vi i dette tilfellet om den effektive renten for perioden som tilsvarer måleenheten for tidspunktet for forekomst av kontantstrømmer. t_{i rapporterer varigheten av stadiet for fremkomsten av den i-te finansflyten, uttrykt i enheter for utseendet til midler (dag, måned, år).}

Avhengig av periodene for registrering av renteavkastning av banker, brukes den årlige, månedlige eller daglige effektive renten. Nåverdien av de forventede fremtidige strømmene av finansielle instrumenter av banken beregnes ved å bruke indikatoren fastsatt som en del av den første innregningen av denne pengekategorien. Differansen mellom balanseført verdi (dvs. amortisert pris) og nåverdien av fremtidige forventede kontantstrømmer av finansielle instrumenter innregnes som renteinntekt eller -kostnad.

I tidsrekkefølgen til kontantstrømmen må det være en nullperiode der midlene som tilføres ellermottatt av banken i samsvar med vilkårene for det finansielle instrumentet CF_{0. Kontantstrømmen for perioder null er lik balanseført verdi dersom det finansielle instrumentet er innregnet. Den på tidspunktet for førstegangsinnregning består vanligvis av dens virkelige verdi på innregningstidspunktet og kontanttransaksjonskostnaden.}

Kontantstrømmen som banken skal betale er inkludert i beregningen med verdien "-", og de som finansinstitusjonen vil motta er inkludert i beregningen med "+"-tegnet. Prosedyren for å beregne effektive renter bestemmes uavhengig, og beregningene utføres ved hjelp av et individuelt programvare- og maskinvarekompleks for å automatisere ulike bankoperasjoner.

Hva mer er formelen for effektiv rente?

Formel for nominelle priser

Vurder nå formelen for å beregne effektive renter basert på nominelle kriterier. De beregnes i henhold til følgende enkle skjema: r=(1 + i/n)^n - 1. I eksemplet ovenfor er verdien av r den effektive renten, i sin tur er i det nominelle instrumentet, og n angir antall renteperioder per år. Følgende er et godt eksempel på effektiv rente.

Beregning

Vurder et lån som har en effektiv rentesats på 5 % sammensatt månedlig. I henhold til den eksisterende ordningen vil følgende vise seg: r \u003d (1 + 0,05 / 12) ^ 12 - 1 \u003d 5,12%. I så fall,hvis den nominelle renten på 5 % belastes daglig, så er r=(1 + 0,05 / 365) ^ 365 - 1=5,13%. I denne forbindelse rettes oppmerksomheten mot det faktum at effektive renter alltid vil være høyere enn nominelle ekvivalenter.

Anbefalinger - spesielle nettkalkulatorer

På World Wide Web kan du om nødvendig finne spesielle nettkalkulatorer som du raskt kan beregne den effektive renten med. I tillegg er det i et så kjent og populært program over hele verden som Microsoft Excel en funksjon k alt EFFEKT, som kan beregne den effektive raten for gitte nominelle verdier. Takket være denne funksjonen vil det også være mulig å bestemme antall perioder med renteopptjening.

Funksjoner ved lånerenten

Hvordan beregnes den årlige effektive renten?

I tilfelle en kunde ser at banken tilbyr ham 20 % per år, betyr dette at han vil betale for mye for tjenesten? Men slike forutsetninger er feilen til mange moderne låntakere.

• Først og fremst snakker vi om satsen som vil bli belastet restgjelden i forhold til antall måneder i et år.
• I tillegg, hvis lånet er utstedt for for eksempel tre år, vil denne satsen på 20 % bli brukt for hver 12. måneds nedbetaling av gjelden separat (forutsatt at tidlig tilbakebetaling ikke ble brukt).
• Blant annet gjenspeiler det ikke den virkelige essensen av overbetalingen, men virkerbare et finansielt instrument utviklet for å beregne gjeld.

Årlige renter tar ikke hensyn til ulike provisjoner og betalinger, som også tilskrives lånet av banken. Det er verdt å understreke at den effektive renten er et finansielt instrument som brukes til å beregne den reelle overbetalingen. Noen ganger kalles det TFR, det vil si hele kostnaden for lånet. I tilfelle at den årlige rentesatsen ikke gjenspeiler den reelle situasjonen med overbetaling, hva bør låntakere ta hensyn til? Hva inkluderer den effektive renten? Denne satsen tar hensyn til absolutt alle utgiftene til låntakeren som er forbundet med å få en hvilken som helst type lån, for eksempel:

• Skriv av provisjonen for utstedelse av et lån.
• Tilbakeholde midler for transaksjonsstøtte.
• Betal gebyrer for åpning og vedlikehold av kontoer.
• Prosentandel for kontanttjeneste osv.

Andre gebyrer

I tillegg til standardprovisjonen inkluderer bankorganisasjoner også andre gebyrer i den effektive renten på lån, avhengig av type finanslån. For eksempel, i tilfelle et lån utstedes med sikkerhet i form av fast eiendom eller transport, så inkluderer CPS også kostnadene til en finansiell organisasjon for å vurdere sikkerheter.

Her kan du også inkludere tjenester fra en notarius, som er nødvendige som en del av enkelte kreditttransaksjoner. I tilfelle at låntakere kobler seg til ulike forsikringsprogrammer(liv, funksjonshemming, i tilfelle reduksjon, beskyttelse av sikkerhet, etc.), så reflekteres kostnadene for de relevante tjenestene også i CPS. Riktignok sendes disse midlene for å betale for tjenestene ikke til bankorganisasjonen selv, men til forsikringsselskaper.

Hva er ikke inkludert i hele kostnaden for lån?

Denne satsen tar ikke hensyn til ulike bøter og bøter som noen ganger pålegges låntakere i tilfelle brudd på låneavtaler. Dette inkluderer ikke gebyrer for å foreta en månedlig betaling. Størrelsen på disse betalingene er rett og slett umulig å forutsi, eller de eksisterer kanskje ikke i det hele tatt. I tilfelle det viser seg å være et kontantlån med midler kreditert et plastkort eller kredittkort, vil provisjonen for utbetaling ikke inkluderes i den effektive renten.

Hvorfor må låntakere bestemme den effektive renten?

La oss starte med det faktum at i henhold til loven er hver finansinstitusjon som begynner å utstede lån, forpliktet til å informere kunden om PSK. Riktignok, som regel blir alt ganske annerledes i virkeligheten, låntakere tror feilaktig at den årlige renten fungerer som en basisindikator på overbetaling, og bankinstitusjoner har ikke hastverk med å avsløre det effektive beløpet.

Hvis banken ikke rapporterer den effektive renten først, bør låntakeren selv spørre om verdien. Å kjenne den effektive renten på lånet gjør det mulig for kunden å objektivt vurdere de tilgjengelige tilbudene. En bank kan tilby en årlig rente på 15%, men samtidig vil verdien av TIC være lik 40%, og den andre, for eksempel,gir en årlig rente på 25 %, men samtidig er den effektive 30 %.

Før du tar et lån, er det viktig å spørre en bankinstitusjon om beregning av effektive renter, dette er den eneste reelle indikatoren på overbetaling.

Konklusjon

Dermed er den effektive renten beløpet som forventede strømmer av fremtidige inn- eller utbetalinger over den forventede levetiden til et finansielt instrument neddiskonteres til bokført verdi av den tilsvarende kontantekvivalenten.