Bankgaranti: typer, vilkår, betingelser og funksjoner

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sist endret: 2023-12-17 10:37

Bankgaranti er en av de mest effektive måtene å sikre transaksjonens sikkerhet. En finansinstitusjon krever et gebyr for å tilby en slik tjeneste.

I hovedsak er en garanti et låneprodukt, men kostnaden er mye billigere enn et kontantlån. Enhver bankorganisasjon med lisens fra sentralbanken kan utstede garantier. Hver mottaker stiller imidlertid sine egne krav til dem.

Disse kundenes ønsker er samlet og nedfelt i artikkel 45 i 44-FZ, ifølge hvilken Finansdepartementet er ansvarlig for å fastsette krav til finansorganisasjoner som utsteder bankgarantier. Hver måned publiserer Finansdepartementet et oppdatert register over institusjoner som er kvalifisert for denne aktiviteten.

Grunnleggende konsepter

En bankgaranti er en skriftlig forpliktelse for en finansinstitusjon til å betale en viss sum penger til en kunde dersom hovedmannen ikke oppfyller vilkårene i kontrakten. Dette verktøyet lar deg sikre riktig utførelseforpliktelser i henhold til kontrakten. For enkelte transaksjoner er denne metoden for risikoreduksjon en forutsetning for samarbeid.

Tre fag er involvert i denne prosessen:

• Begunstiget er kreditor (kunde) under hovedkontrakten. Det er hans interesser som vil bli beskyttet.
• Oppdragsgiver - skyldneren (bobestyreren) under hovedkontrakten. Det er denne som tar initiativ til engasjementet.
• Garant – en bank som påtar seg forpliktelser for et bestemt gebyr. Det vil si at garantisten er en bank som gir en kredittgrense, betaling av udekkede utgifter eller beløpet spesifisert i kontrakten til mottakeren. Lister over akkrediterte institusjoner som er i stand til å fungere som garantister, oppdateres jevnlig (Sberbank of Russia, VTB 24, andre). Tidligere kunne ikke bare bankorganisasjoner, men også IC-er fungere som en garantist. Men i dag (i samsvar med loven) er ikke forsikringsselskaper utstyrt med slike fullmakter.

varianter

Hovedklassifiseringen av bankgarantier bestemmes av typen sikret transaksjon:

• Skatt, toll. Slike bankgarantier gjør det mulig å sikre riktig oppfyllelse av forpliktelser overfor de angitte statlige organene.
• Forskudd. Lar deg sikre retur av forskuddsbetalinger hvis vilkårene for transaksjonen ikke overholdes når det gjelder tid eller volum.
• Betaling. Lar deg sikre rettidig betaling for leverte varer eller utført arbeid.
• Garantihenrettelse. Gir fullskala og rettidig levering av varer, levering av tjenester, utførelse av arbeid.
• Konkurransedyktig (anbud). Lar deg redusere risikoen for kunden dersom vinneren av anbudet nekter videre samarbeid.

Det mest populære produktet er en anbudsgaranti, der bankene sikrer deltakelse fra oppdragsgiver i anbudstegninger, auksjoner, konkurranser og auksjoner. Kostnaden for anbudsgarantien er vanligvis 5 % av kontraktssummen. Et slikt produkt er gyldig inntil kunden og vinneren inngår en avtale.

Et annet tilfelle når en bank utstedte garantier er et kjøp. Vanligvis er det engrosleveranser. For eksempel sender leverandøren varene til kunden uten forskuddsbetaling. I tilfelle klienten ikke betaler for de mottatte produktene, henvender selger seg til banken og får erstatning for skaden. Det vil si at en betalingsgaranti er et verktøy som lar deg dekke risikoen til leverandøren fra kjøpers manglende betaling av midler. En lignende tjeneste brukes ofte for utsatte betalinger og varelån.

Det finnes andre typer bankgarantier, avhengig av formålet med den underliggende transaksjonen. I tillegg er de klassifisert etter andre kriterier - ugjenkallelige og gjenkallelige.

Hva trenger du

Det er ganske enkelt å forstå essensen av en bankgaranti, tatt i betraktning et enkelt eksempel. Planen for arbeidet er som følger:

• Oppdragsgiveren (selskap X) inngår en kontrakt om levering av en varesending med mottakeren (selskap Y), som opptrer som kjøper eller kunde av spesifisertvarer.
• Mottakeren krever en garanti for at vilkårene i kontrakten vil bli oppfylt i sin helhet, det vil si at alle varer vil bli levert til rett tid.
• For dette formål henvender hovedmannen eller utfører av kontrakten seg til en tredjepart - garantisten (Bank Z) for å få en garanti i form av en skriftlig avtale.
• Banken forplikter seg til å betale mottakeren et visst beløp, for eksempel 30 % av kostnaden for hovedkontrakten, dersom hovedkontrakten ikke oppfyller vilkårene..
• Hvis en slik garantihendelse inntreffer, krever oppdragsgiver skriftlig betaling av godtgjørelse.
• Garanten betaler det angitte beløpet til mottakeren, og krever deretter at hovedstolen regressivt refunderer det bet alte beløpet.

Du kan sikre transaksjonen på en annen måte - ved å kreve et kontantinnskudd fra selskapet, men i dette tilfellet vil det utførende selskapet måtte trekke det angitte beløpet fra sin omsetning. Denne tilnærmingen er ulønnsom, fordi det ofte er nødvendig å tiltrekke seg lånte midler for dette. Da er det ulønnsomt å gjøre forretninger på disse vilkårene.

Hva skal til for at en bank skal utstede en bankgaranti?

Design og scener

Hele registreringsprosedyren kan beskrives i syv trinn:

• Fremveksten av behovet for å sikre en kontrakt.
• Søk etter en bankgarantist av bobestyreren.
• Utarbeidelse av en søknad om garanti.
• Sender søknad og dokumentasjon til banken.
• Avklaring av betalingsevnen til klienten.
• Utføring av avtale mellom kunden og banken.
• Designgarantikontrakter.

Du kan finne en passende bank på egen hånd eller bruke meglertjenester. I tillegg kan du kontakte et hvilket som helst representasjonskontor for Sberbank - det fungerer uten mellomledd, utelukkende direkte.

Liste over dokumenter

Ved å stille en garantiforpliktelse risikerer en bankorganisasjon sine egne midler, som må betales dersom tilfellet spesifisert i kontrakten inntreffer. Deretter må kunden returnere de angitte midlene, så banken må forsikre seg om soliditeten sin.

Pakken med dokumenter som vil kreves ved utstedelse av en garantiforpliktelse i en bank kan variere noe i ulike finansinstitusjoner. Som regel kreves følgende dokumenter:

• Søknad, spørreskjema.
• Utdrag fra ERGUL, kopier av TIN mottatt i løpet av den siste måneden.
• Kopier av registreringsbevis og referat fra stiftermøtet, bekreftet av en notarius.
• En oppdatert liste over alle LLC-grunnleggere, kopier av passene deres.
• Kopier av sertifikater, lisenser.
• Dokumenter som bekrefter eierskapet til lokalene, eller kontrakter for leieavtalen deres.
• Kopier av bestillinger som regnskapssjef og leder ble utnevnt på grunnlag av, kopier av passet deres.
• En rapport som gjenspeiler organisasjonens resultat og tap for det siste året, balansen.
• Kopi av sikret transaksjonsavtale.
• Finansregnskap for de siste 6 månedene.
• Iforganisasjonen jobber under det forenklede skattesystemet, må du gi en erklæring om utgifter og inntekter for de siste 12 månedene.
• Hvis selskapet opererer på UTII, trenger du en selvangivelse.
• Revisjonsberetning om revisjonen.
• Sertifikat som bekrefter fravær av gjeld.

I tillegg har en bankorganisasjon rett til å kreve kopier av dokumenter for lignende kontrakter som har blitt fullført tidligere, og andre bevis på organisasjonens pålitelighet.

Bankgarantien er regulert under 44 FZ.

Provision

Noen finansinstitusjoner tilbyr å kjøpe en usikret bankgaranti fra dem. Men i praksis skjer dette sjelden. Bankene foretrekker som regel ikke å ta risiko. Derfor krever de vanligvis alltid at kunden stiller svært likvide sikkerheter. En integrert del av formalisering av plikten til å betale midler er å stille bankgaranti. Det er verdt å merke seg at beløpet som kan oppnås ved salg av sikkerhet, må dekke alle utgifter til finansinstitusjonen knyttet til forpliktelsen overfor en tredjepart. Søkere kan tilby banken:

• Edelmynter.
• Kampanjer.
• Products.
• Property.
• Kjøretøy.

Det vil si at sikkerheten som sikrer kontrakten må ha høy likviditet.

Requirements

Før banken godtar å utstede en garanti, sjekker den den finansielle stabiliteten til kunden uten feil og mest nøye. Selvfølgelig er det uakseptabelt å forfalske dokumenter.

Rektor må oppfylle følgende krav:

• Kreditthistorikk skal ikke inneholde forf alt gjeld. I noen tilfeller krever ikke bankene kreditt i det hele tatt.
• Rapportering skal ikke inneholde ulønnsomme perioder, bortsett fra sesongbaserte.
• Organisasjonens omsetning må samsvare med forpliktelsens beløp.
• Organisasjonen må operere på markedet i minst seks måneder.

Ofte krever banker som utsteder bankgarantier en brukskonto hos sin finansinstitusjon.

Eksempelkontrakt

Lovverket stiller ikke strenge krav til utforming og utseende av en bankgarantiavtale. Hovedbestemmelsene i en slik avtale er imidlertid diktert av regelverket. De må gjenspeiles i avtalen.

Blant de viktigste lovdokumentene:

• Den russiske føderasjonens sivile lov, art. 368, del 1, vare 4.
• FZ-223 – for noen juridiske enheter.
• FZ-44 - for kommunale, statlige kontrakter.

Registry check

Hver bankgaranti under 44-FZ må føres inn i registeret. For å sjekke det, bør du besøke nettstedet til Unified Procurement Information System. I henhold til spesifisert lov skal opplysninger legges inn i systemet én dag etter registrering av betalingsforpliktelser.

Andre garantier utstedt i henhold til føderal lov 223 er ikke inkludert i registeret. Du kan sjekke dem på nettsiden til sentralbanken i delen "Referansekredittinstitusjoner". I dette tilfellet må du finne banken, dens omsetningsliste og deretter kolonne 91315, som gjenspeiler omsetningen på garantier.

Denne kolonnen vil vise et tall. Det må sammenlignes med beløpet på den utstedte bankforpliktelsen. Hvis beløpet ikke er veldig stort, er det tillatt å sette det inn med bankgaranti ved utgangen av kvartalet.

List

Det er veldig enkelt for gründere å finne ut hvor de skal henvende seg for denne tjenesten. Finansdepartementet oppdaterer listen over bankgarantibanker hver måned. Det vil si at du kan sjekke rettigheten til organisasjonen for denne aktiviteten. Dette kan gjøres ved å besøke portalen til Finansdepartementet. Banker som utsteder bankgarantier:

• JSC "UniCredit Bank".
• JSC "GUTA-BANK".
• VTB Bank (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

Dette er bare noe av det. Det er mer enn 250 finansinstitusjoner på listen.

Begrunnelse for kvittering

Støttemottakeren kan kun motta kompensasjon under garantien dersom det er begrunnelser. De kan være:

• Brudd på vilkårene i hovedavtalen fra entreprenørens side.
• Entreprenørens avslag på å fremlegge dokumenter som bekrefter at kontrakten er utført.
• Manglende oppfyllelse av vilkårene for transaksjonen av entreprenøren.

Listen over nødvendig dokumentasjon skal inkluderes i garantiavtalen.

Hvor mye trenger dubetal

Kostnaden for garantiforpliktelsen avhenger av mange faktorer og vilkår for transaksjonen, av kontraktens gjenstand, dens gyldighetsperiode og beløpet. Som regel er det 2-10 % av kontraktsbeløpet.

En viktig faktor er tilgjengeligheten av penge- eller eiendomssikkerhet, samt en garanti. Hvis det ikke er noen sikkerhet, dobles provisjonen for å utstede en garanti nesten.

Ofte setter banker som utsteder garantier under 44 FZ minimumsgebyrer lik et fast beløp, for eksempel 10 tusen rubler. Provisjonen kan ikke være lavere enn dette tallet, selv om garantibeløpet er 50 tusen rubler.

Beregningseksempel

La oss si at kontraktsbeløpet er 10 millioner rubler, og garantibeløpet er 30 % av dette tallet, det vil si 3 millioner rubler. Hvis kontrakten er gyldig i 12 måneder, og den årlige provisjonen er 6 %, vil det å få en bankgaranti koste 180 tusen rubler (1 år6 %beløpet til bankgarantien).

Banker under 44 FZ tilbyr slike tjenester for å sikre maksimal sikkerhet for transaksjonen. Denne prosedyren er obligatorisk ved gjennomføring av anbud og offentlige anskaffelser. Dette produktet er mye mer lønnsomt enn et lån for sikkerhet under en kontrakt, derfor har det en ganske høy popularitet.