Innsamling av midler. Hva omfatter denne bankvirksomheten - full beskrivelse

2024 Forfatter: Howard Calhoun | [email protected]. Sist endret: 2023-12-17 10:37

Innsamling av midler – hva er det? Det er nok mange som stiller dette spørsmålet. Denne artikkelen vil hjelpe deg å forstå alt. Til å begynne med bør det gis en definisjon av det presenterte begrepet. Så dette er en prosedyre for innsamling og påfølgende transport av kontanter både mellom forskjellige organisasjoner og mellom avdelinger i en. I tillegg innebærer innsamling av midler flytting av eventuelle verdisaker. For eksempel viktige dokumenter, edle metaller, bankkort og mer.

Proceedings

Siden innkreving av kontanter, regninger, betalings- og oppgjørsdokumenter, samt andre bankprosedyrer, er en kontanttransaksjon, er det først nødvendig å utarbeide noen papirer. Til å begynne med inngås en avtale mellom organisasjonen som gir kontantinnkrevingtjenester og selskapet som trenger dem. Du bør imidlertid ikke være begrenset til juridiske personer, siden det er situasjoner der innsamling av midler for enkeltpersoner også er etterspurt.

Det er viktig å huske at organisasjoner som tilbyr slike tjenester samarbeider tett med banker, som igjen utsteder nummererte sikkerhetskort på månedlig basis. De angir i detalj: navn, kontaktinformasjon, adresse og arbeidstid til organisasjonen, numrene på posene som er tildelt dem, samt tidspunktet og hyppigheten for ankomst til samlere. Selvfølgelig bestemmes de siste av de oppførte dataene i samsvar med volumet av transporterte sedler. Hver tom pose involvert i den beskrevne prosessen tildeles sitt eget nummer. Deretter vil lederen for kontantinnkrevingen koordinere med den betjente organisasjonen ankomsttidspunktet for spesialiserte kjøretøyer.

Essentials

Selvfølgelig krever prosessen k alt "innsamling av midler" overholdelse av mange regler, hvorav en ikke bare er å motta en tom pose, men også utførelsen av relaterte dokumenter. Så listen over alt nødvendig, utstedt til den ansatte før avreise, er som følger: en spesialisert beholder merket med et individuelt nummer, nøkler, et stempel, sikkerhetskort, samt fullmakter for transport av utenlandsk valuta eller annet verdisaker.

Handlinger ved ankomst

Regulative handlinger spesifiserer rekkefølgen av handlinger som den autoriserte personen er forpliktet til å utføreen ansatt levert til stedet for levering av de nødvendige tjenestene. Til å begynne med må kassereren sjekke dokumentene som beviser identiteten til personen som ankom, fullmakten for transport, sikkerhetskortet, og også godta en ny tom pose tildelt dette selskapet. Og i sin tur gi en prøve av forseglingen og en pose fylt med sedler, ikke glem å legge ved riktig faktura og kvittering. I tillegg inkluderer kassererens oppgaver å utarbeide et dokument som indikerer alle utførte operasjoner. Deretter kontrolleres oppgaven og det utfylte registeret for samsvar med de oppgitte beløpene, og papirene legges i pengesekken. Det neste elementet, som inkluderer en prosess k alt "innsamling av midler", kan betraktes som forseglingsprosedyren. I nærvær av kassereren er det nødvendig å sjekke integriteten til både den medfølgende forseglingen og posen, samt utilgjengelighet for innholdet inni. En ansatt i den betjente organisasjonen fyller ut sikkerhetskortet, hvoretter den autoriserte personen sjekker tallene på det, i kvitteringen og på fakturaen. I tilfelle det ble gjort en feil av kassereren ved utfylling av sikkerhetskortet, må det umiddelbart korrigeres for riktig oppføring. Denne handlingen må utføres av samme ansatt. Riktigheten til det nye merket bekreftes av kassererens signatur.

Viktige betingelser

I prosessen med å akseptere en pose med kontanter og alle relaterte dokumenter, signerer innsamleren kvitteringen, sertifiserer den med organisasjonens stempel og foreskriver datoen ettersom returnerer den til kassen. Det kan imidlertid være tilfeller når en ansatt i en tjenesteinstitusjon finner ulike overtredelser. Det er viktig å merke seg at et avvik fra de foreskrevne reglene ikke bare er feil i posen og forseglingen, men også feil utarbeidelse av den medfølgende erklæringen til den. Spørsmålet oppstår umiddelbart: hva skal man gjøre i en slik situasjon? Innsamlingen av midler vil bli fullført hvis de oppdagede defektene kan elimineres i nærvær av en autorisert person, uten å bryte arbeidsplanen hans. I tilfelle det ikke er mulig å iverksette tiltak for å eliminere brudd så snart som mulig, vil ikke posen bli akseptert. Følgelig utføres kontantinnhenting (for eksempel i en butikk) under et påfølgende besøk til serviceorganisasjonen. Du må selvfølgelig ikke glemme å sette riktig merke i kolonnen "gjentatte løp" på oppmøteskjemaet.

Godta vesken i banken

Denne prosedyren har noen karakteristiske forskjeller og anses som mer komplisert enn mottak av sedler og andre materielle eiendeler av innsamlingstjenesten. Til å begynne med er det nødvendig å merke seg prosedyren for handlinger utført av en ansatt i en bankstruktur. Han er forpliktet til å kontrollere samsvar med oppføringene i alle vedlagte dokumenter: en faktura, et sikkerhetskort eller en kvittering, samt inspisere posen nøye for skader (som lapper, stoffrevner, ytre sømmer, blonderupturer eller utseende av knuter der), identifisere defekte tetninger og låser. Etter det bør du sjekke tallene som er angitt på posen og vidererelaterte dokumenter.

brudd på dette stadiet

Hvis en bankansvarlig oppdager inkonsekvenser i de medfølgende papirene, noteres det i notatkolonnen i sjekkloggen, som deretter godkjennes av både mottakende og avleverende parter. I tilfelle det blir funnet spor av skade på posen, er den gjenstand for åpning med påfølgende omberegning av innholdet (stykke eller ark). Identifikasjon av mangel eller overskudd registreres i åpningshandlingen. Organisasjonens navn og detaljer, dato og årsak for obduksjonen, samt stillinger, etternavn og initialer til de ansatte som utførte obduksjonen og var til stede ved den, informasjon om rommet hvor denne prosedyren ble utført.

Kontantinnsamling: innlegg

Siden ovennevnte prosedyre faller inn under kategorien regnskap, er det nødvendig å utstede en kontantutbetalingsordre, hvor konto 57 "Transfers in transit" vil bli brukt. Dette anses som praktisk både for organisasjoner og for samlerne selv. Tenk på følgende eksempel. Organisasjonen må overføre beløpet på 700 tusen USD. e. til banken for etterfølgende kreditering til en eller annen brukskonto. Provisjonen er 0,2 % av det mottatte beløpet.

Regnskap for overføring av kontanter til banken

Operation	Kabling	Amount (c.u.)	Basisdokument
Overføring fra kassen til innkrevingstjenesten	Kt 50 D-t 57	700 000	Kontantutstedelsesnota, kvittering
Kreditere midler til gjeldende konto	Kt 57 D-t 51	700 000	Bankutskrift for brukskonto
Bankgebyr (0, 2%)	sett 51 D-t 91.2	1400	Bankutskrift for brukskonto

Dermed er innsamlingen av midler tydelig presentert i tabellen ovenfor.